╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2018-11-16 10:31

匯算清繳中，填企業(yè)所得稅補虧明細表，能有數(shù)據(jù)可結轉以后年度彌補虧損額，是不是就相當于放以后年度抵扣了？

徐阿富老師 解答

2018-11-16 10:33

你好，是的，有個彌補虧損表的，可以留以后年度彌補

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2018-11-16 10:40

是不是一般都建議放以后年度抵扣？

徐阿富老師 解答

2018-11-16 10:44

你好，這個虧損本來就允許彌補的

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2018-11-16 10:48

填了匯算清繳那張表就可以了，不需要去稅務局了吧？

徐阿富老師 解答

2018-11-16 10:53

你好，不用去稅局的、

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2018-11-16 10:54

去年第四季的所得稅，做在18年計提并扣款了，借:所得稅 貸:應交稅-企業(yè)所得稅。借:應交稅-企業(yè)所得稅 貸:銀行存款 請問是否需要一定做以前年度調(diào)整？

徐阿富老師 解答

2018-11-16 11:00

你好，可以直接借利潤分配科目的

╭⊙ǒ⊙╮ 追問

2018-11-16 11:01

老師應該如何做呢？能詳細一點嗎？

徐阿富老師 解答

2018-11-16 11:06

你好，你可以不用去計提，付款時可以直接借利潤分配-未分配利潤   貸銀行存款    就好