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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2018-11-12 14:38

你好,在附表二的本期認證相符本期抵扣進項稅額,主表的進項稅額填寫

午后清涼茶 追問

2018-11-12 14:45

本期沒有銷項不用交稅,本期認證進項不抵扣,應(yīng)該填待抵扣進項稅額弟26欄本期認證相符且本期未申報抵扣吧?

鄒老師 解答

2018-11-12 14:52

你好,認證了就應(yīng)當計入進項稅額,而不是本期未申報抵扣欄次,只是沒有銷項稅額,進項稅額在主表結(jié)轉(zhuǎn)以后抵扣就是了

午后清涼茶 追問

2018-11-12 15:12

哦,原來這樣。是否需要同時在當月的進項稅額轉(zhuǎn)出一欄填列?

鄒老師 解答

2018-11-12 15:13

你好,不需要,因為根本沒有轉(zhuǎn)出,這個是可以正常抵扣,只是當月沒有銷項稅額,以后月份抵扣而已

午后清涼茶 追問

2018-11-12 15:16

好的,太感謝了

鄒老師 解答

2018-11-12 15:18

不客氣,祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

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相關(guān)問題討論
你好,在附表二的本期認證相符本期抵扣進項稅額,主表的進項稅額填寫
2018-11-12 14:38:27
您好 已經(jīng)認證的填認證相符欄次 客票進項填附表二8b跟10欄
2019-08-03 09:44:34
正常認證的部分也要做轉(zhuǎn)出處理嗎
2018-04-11 23:00:59
附表二填寫你認證的進項,和你有銷項一樣填寫的
2019-05-10 13:20:35
你附表二,是要填了在35欄的
2018-09-07 15:00:06
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