鄒老師 解答

2018-11-10 14:18

你好，你需要把掛賬的其他應(yīng)收款沖銷 
借；實(shí)收資本    貸；其他應(yīng)收款

ajgojgpa 追問(wèn)

2018-11-10 14:26

當(dāng)時(shí)這筆款是不需要實(shí)際繳納到賬的 之前的老會(huì)計(jì)說(shuō)，所以做在其他應(yīng)收上，那照這樣情況可以直接轉(zhuǎn)入實(shí)收資本？

鄒老師 解答

2018-11-10 14:27

你好，之前股東認(rèn)繳的時(shí)候就不應(yīng)當(dāng)做分錄 
而你單位做了這個(gè)分錄  借；其他應(yīng)收款   貸；實(shí)收資本 
所以現(xiàn)在需要做相反分錄沖銷的

ajgojgpa 追問(wèn)

2018-11-10 14:34

好的，為啥不行，老師幫忙解答一下疑惑嗎

鄒老師 解答

2018-11-10 14:35

你好，實(shí)收資本計(jì)入貸方必須是股東實(shí)際投入了才計(jì)入，沒(méi)有投入是不需要計(jì)入的，所以需要把之前沒(méi)有投入而計(jì)入實(shí)收資本的分錄沖銷的

ajgojgpa 追問(wèn)

2018-11-10 15:05

我要跟專管員確認(rèn)一下吧。

鄒老師 解答

2018-11-10 15:11

你好，這個(gè)不需要確認(rèn)，自己做調(diào)整分錄就可以了