清涼小屋 追問(wèn)

2018-11-07 19:36

這個(gè)進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)處理是怎么操作，可以祥細(xì)說(shuō)下嗎？我沒(méi)有操作過(guò)

鄒老師 解答

2018-11-07 19:39

你好，就是購(gòu)買方根據(jù)銷售方開(kāi)具的紅字發(fā)票，做這個(gè)分錄
借；應(yīng)付賬款等科目       貸；原材料等科目   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）

清涼小屋 追問(wèn)

2018-11-07 19:43

可是紅字發(fā)票是銷售方留著的，錯(cuò)的發(fā)票已退還給銷

鄒老師 解答

2018-11-07 19:43

你好，對(duì)方開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票之后，沒(méi)有把發(fā)票聯(lián)，記賬聯(lián)給到你單位入賬？

清涼小屋 追問(wèn)

2018-11-07 19:45

沒(méi)有，一般都是把錯(cuò)的發(fā)票退給他們，他們開(kāi)具紅字發(fā)票對(duì)沖銷售，然后再開(kāi)正確的發(fā)票給我

鄒老師 解答

2018-11-07 19:45

你好，那你之前錯(cuò)誤的發(fā)票有入賬嗎？

清涼小屋 追問(wèn)

2018-11-07 19:46

還未入帳，只是網(wǎng)上平臺(tái)認(rèn)證過(guò)

鄒老師 解答

2018-11-07 19:47

你好，沒(méi)有入賬就不需要做進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)分錄了

清涼小屋 追問(wèn)

2018-11-07 19:47

這種情況是做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

鄒老師 解答

2018-11-07 19:48

你好，這個(gè)不屬于進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出情形，而是屬于進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)
進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)與進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出不是一回事的

清涼小屋 追問(wèn)

2018-11-07 19:50

那進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)該如何操作，麻煩老師給祥細(xì)說(shuō)

鄒老師 解答

2018-11-07 19:51

你好，你之前應(yīng)當(dāng)把錯(cuò)誤發(fā)票入賬，然后用之后開(kāi)具的負(fù)數(shù)發(fā)票做購(gòu)進(jìn)負(fù)數(shù)分錄

清涼小屋 追問(wèn)

2018-11-08 12:23

那老師我需要做的是:
1，把錯(cuò)誤的發(fā)票先入帳，那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)可以先抵扣了嗎？

2，等對(duì)方把紅字發(fā)票給我后做進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)對(duì)沖，這步需要憑紅字發(fā)票申請(qǐng)單嗎?如果要的話是我方申請(qǐng)還是銷方申請(qǐng)?

3，對(duì)方同時(shí)把正確的發(fā)票給我，這張票還需要認(rèn)證嗎？我怎么感覺(jué)再認(rèn)證一遍，認(rèn)證系統(tǒng)里會(huì)多出來(lái)一筆(或者在填報(bào)申報(bào)表的時(shí)候需要哪里填下嗎)

問(wèn)題有點(diǎn)多的小白，第一次碰到這個(gè)情況希望弄清楚，辛苦老師一一為我解答，謝謝了!

鄒老師 解答

2018-11-08 12:52

你好
1，認(rèn)證了可以抵扣
2，需要紅字發(fā)票申請(qǐng)單，這個(gè)是購(gòu)買方申請(qǐng)
3，需要把取得的正確的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證的
你紅字發(fā)票沖銷了正常發(fā)票進(jìn)項(xiàng)，對(duì)當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)是沒(méi)有影響的