. 追問

2018-11-07 11:52

進項稅額轉出怎么結轉？

張艷老師 解答

2018-11-07 11:53

借：應交稅費--應交增值稅（銷項稅額） 
      應交稅費--應交增值稅（進項稅額轉出） 
貸：應交稅費--應交增值稅（進項稅額） 
應交稅費--應交增值稅（轉出未交增值稅）

. 追問

2018-11-07 11:56

已交稅金怎么結轉啊

張艷老師 解答

2018-11-07 11:57

您公司涉及已交稅金明細專欄嗎？

. 追問

2018-11-07 11:58

我看余額表年初就一直有余額，從09年建賬開始期初數(shù)就有借方余額

張艷老師 解答

2018-11-07 11:59

借：應交稅費--應交增值稅（銷項稅額） 
應交稅費--應交增值稅（進項稅額轉出） 
貸：應交稅費--應交增值稅（進項稅額） 
應交稅費--應交增值稅（轉出未交增值稅） 
 應交稅費-應交增值稅（已交稅金）

. 追問

2018-11-07 12:00

目前如果結轉發(fā)現(xiàn)轉出未交增值稅金額比未交稅金金額小是什么原因

張艷老師 解答

2018-11-07 12:01

您說的未交稅金是指的是未交增值稅科目嗎？

. 追問

2018-11-07 12:03

應交稅費～未交增值稅

張艷老師 解答

2018-11-07 12:05

這個應交稅費--未交增值稅，是通過應交稅費--應交增值稅（轉出未交增值稅）科目結轉的，怎么會出現(xiàn)小于的情形呢？