海納 追問(wèn)

2018-11-07 11:21

不動(dòng)產(chǎn)往外租賃了不用再轉(zhuǎn)為投資性房地產(chǎn)了吧？這個(gè)轉(zhuǎn)還是不轉(zhuǎn)沒(méi)有絕對(duì)的要求吧？？公司沒(méi)有下什么文件，公司名下的不動(dòng)產(chǎn)都是股東投資入股取得的，就是邊租邊賣，

莊老師 解答

2018-11-07 11:38

你好，你們也有要賣，轉(zhuǎn)入投資性房地產(chǎn)，董事會(huì)或類似機(jī)構(gòu)有明確意圖為了出租和增值的房地產(chǎn)轉(zhuǎn)為投資性房地產(chǎn)

海納 追問(wèn)

2018-11-07 13:49

租金按合同租三年一年一交，客戶先交了半年的房租50萬(wàn)和押金3萬(wàn)，怎么做賬，開(kāi)發(fā)票時(shí)給客戶開(kāi)多少？增值稅是多少？

莊老師 解答

2018-11-07 14:06

借銀行存款53，貸預(yù)收賬款45，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅5，其他應(yīng)付款一押金3

海納 追問(wèn)

2018-11-07 14:32

不對(duì)吧？ 45和5是怎么算的？？

莊老師 解答

2018-11-07 15:08

你好，5是50*10%增值稅

海納 追問(wèn)

2018-11-07 15:15

你是按11%算的？如果給客戶開(kāi)發(fā)票的話是不是只要開(kāi)價(jià)稅合計(jì)的50萬(wàn)的金額的票就可以了？？

莊老師 解答

2018-11-07 15:20

你好，現(xiàn)在稅率10%計(jì)算

海納 追問(wèn)

2018-11-07 15:47

是的，如果我把發(fā)票開(kāi)出來(lái)的話，那個(gè)3萬(wàn)的押金是不是就不用開(kāi)了？？

莊老師 解答

2018-11-07 15:52

你好，押金開(kāi)普通發(fā)票