千尋檸檬草 追問(wèn)

2018-11-06 11:09

這樣庫(kù)存現(xiàn)金又差0.02啊，而且這個(gè)錢(qián)是實(shí)際支付的

鄒老師 解答

2018-11-06 11:12

你好，因?yàn)樵鲋刀愑胁铑~，就會(huì)涉及對(duì)應(yīng)科目調(diào)整，就會(huì)存在這個(gè)庫(kù)存現(xiàn)金差額的

千尋檸檬草 追問(wèn)

2018-11-06 11:16

這個(gè)差額我已經(jīng)用銀行存款交了，怎么能從庫(kù)存現(xiàn)金調(diào)出呢， 
借：應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅100 
       營(yíng)業(yè)外支出0.02 
貸：銀行存款100.02 
這樣可以嗎

鄒老師 解答

2018-11-06 11:19

你好，你增值稅按100.02，借方就不應(yīng)當(dāng)通過(guò)營(yíng)業(yè)外支出來(lái)核算0.02的增值稅，而應(yīng)當(dāng)通過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅核算的

千尋檸檬草 追問(wèn)

2018-11-06 11:24

借：應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅100.02 
貸：銀行存款100.02 
借：營(yíng)業(yè)外支出0.02 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交增值稅0.02 
這樣可以嗎

鄒老師 解答

2018-11-06 11:24

你好，如果你非要通過(guò)營(yíng)業(yè)外支出調(diào)整，那只能是這樣處理的

千尋檸檬草 追問(wèn)

2018-11-06 11:26

從庫(kù)存現(xiàn)金調(diào)整，現(xiàn)金賬不對(duì)啊，其他還有什么科目調(diào)整啊

鄒老師 解答

2018-11-06 11:27

你好，因?yàn)檫@個(gè)需要按申報(bào)表調(diào)整，就會(huì)必然導(dǎo)致現(xiàn)金賬面與實(shí)際不一致的

千尋檸檬草 追問(wèn)

2018-11-06 13:24

這個(gè)不一致一直就這么掛著嗎？

鄒老師 解答

2018-11-06 13:25

你好，通常是一直掛賬的

千尋檸檬草 追問(wèn)

2018-11-06 13:25

好的，謝謝啦

鄒老師 解答

2018-11-06 13:30

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝