翡翠 追問(wèn)

2018-11-05 09:04

怎么做無(wú)票收入？怎么申報(bào)？

鄒老師 解答

2018-11-05 09:05

你好，在附表一填寫(xiě)無(wú)票收入，使得當(dāng)月收入總額大于等于0就是了

翡翠 追問(wèn)

2018-11-05 09:10

金額呢？負(fù)數(shù)改成正數(shù)？

鄒老師 解答

2018-11-05 09:11

你好，金額就可以就是你負(fù)數(shù)發(fā)票對(duì)應(yīng)的正數(shù)收入 金額

翡翠 追問(wèn)

2018-11-05 09:11

實(shí)際上是上月多交稅金了，才變成負(fù)數(shù)

鄒老師 解答

2018-11-05 09:12

你好，多交稅金申請(qǐng)退稅就是了 
收入負(fù)數(shù)是無(wú)法申報(bào)的

翡翠 追問(wèn)

2018-11-05 09:15

您的意思是，按照‘’未開(kāi)具發(fā)票欄‘’申報(bào)，然后，再申請(qǐng)退稅。

翡翠 追問(wèn)

2018-11-05 09:16

那按正數(shù)申報(bào)上去不是又要扣稅嗎？

鄒老師 解答

2018-11-05 09:19

你好，先按正數(shù)填寫(xiě)申報(bào) 
之后有收入月份（收入大于需要開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票）再做沖銷

翡翠 追問(wèn)

2018-11-05 09:35

老師，您能否舉例說(shuō)明下：比如收入紅字1000元，增值稅稅額160元，在未開(kāi)票發(fā)票欄填寫(xiě)正數(shù)1000，銷項(xiàng)稅額160，然后呢？什么時(shí)候沖，怎么沖銷？

鄒老師 解答

2018-11-05 09:38

你好，在之后月份開(kāi)具發(fā)票收入大于1000的情況下，開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷

翡翠 追問(wèn)

2018-11-05 09:44

我實(shí)際上是上個(gè)月開(kāi)成17%稅率的發(fā)票，本月紅字沖銷后，改按16%稅率開(kāi)具，所以變成多交了一個(gè)稅點(diǎn)

鄒老師 解答

2018-11-05 09:47

你好，紅沖發(fā)票稅額大于你正常稅率發(fā)票稅額，應(yīng)當(dāng)是少交稅才是啊

翡翠 追問(wèn)

2018-11-05 10:24

您說(shuō)的沒(méi)錯(cuò)，就是本月不用交稅，但是上月多交了。

鄒老師 解答

2018-11-05 10:25

你好，上個(gè)月你多開(kāi)發(fā)票會(huì)多交稅 
這個(gè)月開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷了，抵扣了當(dāng)月稅額就是了

翡翠 追問(wèn)

2018-11-05 10:41

但是紅字發(fā)票大于藍(lán)字發(fā)票，申報(bào)數(shù)額變負(fù)數(shù)了呀

鄒老師 解答

2018-11-05 10:42

你好，你需要在藍(lán)字發(fā)票大于紅字發(fā)票月份，才做紅字發(fā)票開(kāi)具的