紅太狼 追問

2018-11-03 09:34

老師我十月份稅還沒有申報，進項稅從十月份的轉出，而且不用交增值稅，進項稅有留存

紅太狼 追問

2018-11-03 09:36

還有去年的做的制造費用怎么調(diào)整去年企業(yè)所得稅年報呢，稅務局說這個不能做入賬讓我做所得稅二次匯繳

王雁鳴老師 解答

2018-11-03 09:38

您好，有留抵那就抵扣了，調(diào)整減少去年的主營業(yè)務成本就行了。

紅太狼 追問

2018-11-03 09:40

那怎么做分錄呢，我真心的不知道怎么做，謝謝老師

紅太狼 追問

2018-11-03 09:47

調(diào)去年的主營業(yè)務成本是調(diào)年報，還用調(diào)賬嗎？今年還用做什么分錄嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-11-03 09:56

您好，按上面我給您的分錄做。要調(diào)整賬的。

紅太狼 追問

2018-11-03 10:19

老師調(diào)進項稅費我看懂了，可是調(diào)去年的制造費用的怎么做，不涉及現(xiàn)金和銀行啊

王雁鳴老師 解答

2018-11-03 10:24

您好，那您去年的分錄是怎么做的？

紅太狼 追問

2018-11-03 10:29

借制造費用～物流費36036.04應交稅費增值稅進項稅3963.96貸應付賬款

王雁鳴老師 解答

2018-11-03 10:32

您好，那您把我上面的哪個分錄中的現(xiàn)金或者銀行存款等科目，改成應付賬款即可。

紅太狼 追問

2018-11-03 11:23

謝謝老師

紅太狼 追問

2018-11-03 11:25

老師您上面的分錄我用正數(shù)做可以嗎？借應付貸以前年度損益貸進項稅轉出，這樣可以嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-11-03 11:29

您好，不客氣，可以的。