小黎老師 解答

2018-11-02 17:24

業(yè)務(wù)招待費(fèi)進(jìn)項(xiàng)不能抵扣，一般也不開(kāi)

陌生人???? 追問(wèn)

2018-11-02 17:25

轉(zhuǎn)出的分錄不用做嗎

陌生人???? 追問(wèn)

2018-11-02 17:26

開(kāi)回來(lái)的是專票，所以只能轉(zhuǎn)出

陌生人???? 追問(wèn)

2018-11-02 17:26

直接做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎

小黎老師 解答

2018-11-02 17:28

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸；銀行存款

陌生人???? 追問(wèn)

2018-11-02 20:01

借管理費(fèi)用100應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額10貸其他應(yīng)付款110 
借管理費(fèi)用10貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出10

陌生人???? 追問(wèn)

2018-11-02 20:02

不應(yīng)該這樣嗎

小黎老師 解答

2018-11-02 20:29

就是這樣，月底做稅費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)分錄

陌生人???? 追問(wèn)

2018-11-02 20:30

稅費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)就是上面的那個(gè)嗎，但是不用交錢吧

小黎老師 解答

2018-11-02 20:56

最后那個(gè)交錢代表你次月實(shí)際繳納的增值稅