畫筆 追問

2018-11-01 15:36

5.15-6.5這期間的報關單 這次收齊的是

樸老師 解答

2018-11-01 15:40

是不是系統里操作完沒有保存信息

系統里錄入了的話不可能沒有信息的

畫筆 追問

2018-11-01 15:43

不是的 我去預審平臺預審說我沒有信息

畫筆 追問

2018-11-01 15:44

免抵退系統沒有說沒有信息

畫筆 追問

2018-11-01 15:47

這里自檢說沒有信息

樸老師 解答

2018-11-01 15:56

那你的數據上傳了嗎

畫筆 追問

2018-11-01 15:58

就是上傳了吧

樸老師 解答

2018-11-01 15:58

你不確定還是不知道呢？

畫筆 追問

2018-11-01 15:58

然后有疑點，說我所有的報關單都么有信息

樸老師 解答

2018-11-01 16:00

那你確定上傳了嗎？

畫筆 追問

2018-11-01 16:03

就是上傳了啊， 然后有疑點，說我這次收齊的所有的報關單都沒有信息

樸老師 解答

2018-11-01 16:05

這里不是有疑點代碼嗎，這個系統平臺應該有服務電話，你問問出現這樣的疑問代碼是什么原因

畫筆 追問

2018-11-01 16:08

這個疑點就是 國稅沒有收到這些報關單的信息 海關和企業(yè)有

畫筆 追問

2018-11-01 16:11

沒有電話

畫筆 追問

2018-11-01 16:12

麻煩解答一下，比較急

樸老師 解答

2018-11-01 16:26

開票軟件的壓縮包有變化，有可能是開票系統升級造成的，但是出口退稅平臺信息認證的話，如果這兩個系統現在是聯網使用的，也可能會出現不兼容的情況，但我覺得最好最快的辦法就是打電話直接將錯誤提示信息告知對方，或者你也可以先問問當地12366，看看在出口退稅平臺出現這樣的情況是怎么回事，再找出口退稅平臺服務。

畫筆 追問

2018-11-01 17:23

1

樸老師 解答

2018-11-01 17:35

（1）甲卷煙廠支付代扣代繳消費稅為：（乙煙廠無同類煙絲銷售價格，應按組成計稅價格計算。） 代收代繳消費稅=(材料成本+加工費)÷(1-消費稅稅率) ×消費稅稅率 =(100 000+40 000)÷(1-30%) ×30%=60 000(元) (2)直接出售另—半煙絲不納消費稅。 （3）銷售卷煙應交消費稅額的確定。 按規(guī)定，每標準條調撥價在50元(含50元，不含增值稅)以上的卷煙稅率為45%。核定的X牌卷煙的計稅價是每標準箱 13 000元，折合成標準條為：13 000元/箱÷250條／箱＝52元／條，適用稅率為45%。 根據規(guī)定，卷煙類產品實際銷售價格高于計稅價格和核定價格的，按實際銷售價格繳納消費稅；實際銷售價格低于計稅價格和核定價格的卷煙，按計稅價格或核定價格繳納消費稅。因此，8月16日銷售的卷煙應以實際銷售價每箱 15 000元計算消費稅，8月23日銷售的卷煙應以每標準箱13 000元計算消費稅。 應納消費稅=銷售數量×定額稅率+銷售額×比例稅率-允許抵扣的消費稅 ＝(100+200)×150+(100×15 000+200×13 000)×45%-60 000÷2 ＝45 000+1 845 000-30 000＝1 860 000（元）