老師 我想問下 之前我們預付了一筆定金用于購買辦公室的裝修材料石材的，但是后來應該不能開發(fā)票，就找了電費的發(fā)票來替代，那支付的那筆定金，我應該怎么入賬？預付賬款-電費？還是裝修費？

答： 你好，支付的定金 借；其他應收款 貸；銀行存款等科目

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費來報銷的時候是花多少公司在補給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財務報銷，正常是直接沖其他應收但是實際花多少馬上公司就給補多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應收款--XX5000 貸：銀行5000 報銷售1000借：管理費用等1000貸：銀行1000

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師你好，之前裝修工人給我們公司裝修并且在他店里買了一些水電耗材，然后包括他的工資還有材料款還有當時產生的電費他一起付的，我們出納給他付款的時候備注了代付水電費，但是他開票來是水電耗材，這個我應該怎么做賬

答： 在這種情況下，首先要明確的是，給裝修工人付款的金額歸類在什么，應該是水電費還是裝修材料費用？如果是水電費，可以考慮在公司出納的時候申請個性化的報表或者收據，將水電費和裝修費分開記錄，做到收支一一對應。同時，還需要把裝修工人開具的水電耗材發(fā)票，準確的記錄到企業(yè)賬戶中，以備后續(xù)分析和查驗。