kaylee 追問

2018-10-17 15:59

例如，我們付了會議費，沒有收到發(fā)票，就先掛借:預付賬款，貸:銀存。但是發(fā)票就一直沒有開回來。

馬老師 解答

2018-10-17 16:02

后期會收到發(fā)票嗎？？我建議這個既然是已經(jīng)發(fā)生的費用就借管理費用會議費貸銀存。等到發(fā)票到了同樣的分錄，負數(shù)金額沖銷剛才這筆，然后按照發(fā)票再做入會議費

kaylee 追問

2018-10-17 16:49

沒有收到發(fā)票也可以直接做管理費用-會議費?現(xiàn)在是發(fā)票收不回來之前已經(jīng)做預付款了。已經(jīng)過了一年了

馬老師 解答

2018-10-17 17:00

那你今年所得稅匯算的時候沒有納稅調(diào)整？？

kaylee 追問

2018-10-17 17:01

不是我做的，我今年才接的賬

馬老師 解答

2018-10-17 17:02

那就今年做進費用，完了調(diào)增

kaylee 追問

2018-10-17 17:02

我想問的是現(xiàn)在這個怎么消掉?不要一直掛著

馬老師 解答

2018-10-17 17:21

借費用貸預付?。?！

kaylee 追問

2018-10-17 17:30

老師，按你說的這么做，都沒有收到發(fā)票，后面都沒有粘貼單，直接只做個記賬憑證不是不可以的嘛？

馬老師 解答

2018-10-17 17:44

寫個情況說明表述清楚這個事情就可以。明年匯算的時候納稅調(diào)增