快樂(lè)陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-10-09 22:00

預(yù)提了，那租金可以入管理費(fèi)用在456月嗎，攤管理費(fèi)用時(shí)不就沖預(yù)提費(fèi)用租金了嗎

江老師 解答

2018-10-09 22:02

計(jì)入了管理費(fèi)用，就是預(yù)提租金的分錄 
借：管理費(fèi)用——租賃費(fèi) 
貸：其他應(yīng)付款

快樂(lè)陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-10-09 22:36

但這個(gè)支付是從銀行賬上已提前劃走賬了，但就是任賃發(fā)票沒(méi)給我們，做其他應(yīng)付款合適不呢

江老師 解答

2018-10-10 09:18

一、支付時(shí)的分錄是： 
借：其他應(yīng)付款——XX公司或個(gè)人 
貸：銀行存款

快樂(lè)陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-10-10 09:20

銀行付時(shí)做分錄此時(shí)只有銀行轉(zhuǎn)賬單，無(wú)發(fā)票的 
借：其他應(yīng)付款——XX公司或個(gè)人 
貸：銀行存款 
第二季度攤時(shí) 
借：管理費(fèi)用——租賃費(fèi) 
貸：其他應(yīng)付款 
 
到第四季度，這張第二季度的租賃發(fā)票才開出來(lái)，日期是11月份開的第二季度的票，到11月收到第二季度這個(gè)租金發(fā)票時(shí)我怎處理

江老師 解答

2018-10-10 09:24

一、銀行付時(shí)做分錄此時(shí)只有銀行轉(zhuǎn)賬單，無(wú)發(fā)票的 
借：其他應(yīng)付款——XX公司或個(gè)人 
貸：銀行存款 
二、第二季度預(yù)提時(shí) 
借：管理費(fèi)用——租賃費(fèi) 
貸：其他應(yīng)付款 
三、四季度時(shí)取得發(fā)票 
沖銷二季度的預(yù)提分錄 
再按發(fā)票入租賃費(fèi)處理

快樂(lè)陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-10-10 09:41

沖時(shí)分錄和第四季度要做的分錄麻煩給寫出來(lái)一下，這樣就明白整個(gè)流程了

江老師 解答

2018-10-10 09:45

三、四季度時(shí)取得發(fā)票 
1、沖銷二季度的預(yù)提分錄 
借：管理費(fèi)用——租賃費(fèi)   負(fù)數(shù) 
貸：其他應(yīng)付款   負(fù)數(shù) 
2、再按發(fā)票入租賃費(fèi)處理 
借：管理費(fèi)用——租賃費(fèi) 
貸：其他應(yīng)付款

快樂(lè)陽(yáng)光 追問(wèn)

2018-10-10 09:53

相當(dāng)于什么時(shí)間來(lái)發(fā)票，什么時(shí)間作費(fèi)用正式化處理是吧，若這個(gè)發(fā)票是跨年了呢，比如到下年的二月份才來(lái)這張發(fā)票，這個(gè)還能這樣處理不

江老師 解答

2018-10-10 09:54

相當(dāng)于什么時(shí)間來(lái)發(fā)票，什么時(shí)間做賬務(wù)處理。如果跨年了，也是這樣的。