老江老師 解答

2018-10-06 10:34

不需要！如果我處理，附加稅直接列入當(dāng)期費(fèi)用，所得稅借記利潤(rùn)分配

老江老師 解答

2018-10-06 10:44

借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  （所得稅） 
借 稅金及附加                  （附加稅） 
  貸 銀行存款

老江老師 解答

2018-10-06 11:53

不用！你轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)，還要改申報(bào)表（否則，這個(gè)費(fèi)用就沒(méi)有抵稅）

老江老師 解答

2018-10-06 12:00

肯定要影響報(bào)表呀（不影響，附加費(fèi)抵不了稅呀）

老江老師 解答

2018-10-06 12:13

是的，根據(jù)重要性原則，我覺(jué)得沒(méi)有問(wèn)題！

拾 光 追問(wèn)

2018-10-06 10:32

沒(méi)有計(jì)提老師

拾 光 追問(wèn)

2018-10-06 10:33

那我這邊不需要做損益調(diào)整嗎

拾 光 追問(wèn)

2018-10-06 10:35

分錄能麻煩老師寫(xiě)下嗎

拾 光 追問(wèn)

2018-10-06 11:51

您好老師我還想問(wèn)下那稅金及附加不用在轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)里嗎

拾 光 追問(wèn)

2018-10-06 11:58

那像您做的那個(gè)分錄對(duì)報(bào)表有影響嗎

拾 光 追問(wèn)

2018-10-06 12:08

但如果不轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)里那是不是也不合理的呢！那損益就算18年了的對(duì)不