kaylee 追問(wèn)

2018-09-30 16:36

剛接手的賬因?yàn)橹百~有點(diǎn)亂，現(xiàn)在看這個(gè)月的應(yīng)交稅費(fèi)余額是31064.38~可是我們應(yīng)交的稅費(fèi)貸方應(yīng)該是49816.74~是不是說(shuō)明我們之前進(jìn)項(xiàng)多了？

kaylee 追問(wèn)

2018-09-30 16:37

增值稅和附加稅加起來(lái)應(yīng)交繳納49816.74

鄒老師 解答

2018-09-30 16:37

你好，你這個(gè)月的應(yīng)交稅費(fèi)余額是31064.38，這個(gè)只是增值稅，還是所有應(yīng)交稅費(fèi)的金額

kaylee 追問(wèn)

2018-09-30 16:38

所有的應(yīng)交稅費(fèi)的余額貸方數(shù)31064.38

kaylee 追問(wèn)

2018-09-30 16:39

期末應(yīng)交稅費(fèi)貸方余額

鄒老師 解答

2018-09-30 16:39

你好，你需要去檢查是什么原因?qū)е履阗~面應(yīng)交稅費(fèi)與你實(shí)際數(shù)據(jù)不符，然后做相應(yīng)調(diào)整分錄才是的

kaylee 追問(wèn)

2018-09-30 16:40

這種情況是不是進(jìn)項(xiàng)多了？

鄒老師 解答

2018-09-30 16:42

你好，可能是這個(gè)原因
但是需要去查看賬務(wù)才知道具體是什么原因造成的

kaylee 追問(wèn)

2018-09-30 16:42

有查了12年一筆庫(kù)存做了記賬，但是沒有認(rèn)證，還有物業(yè)費(fèi)進(jìn)項(xiàng)也是做了記賬，實(shí)際發(fā)票沒有認(rèn)證。剩下多出幾百塊查不出來(lái)了。要是這樣怎么調(diào)賬?

鄒老師 解答

2018-09-30 16:44

你好，不一致是可以查出原因的，查出了原因才知道調(diào)整分錄的
你需要把幾百塊查不出來(lái)繼續(xù)去找原因，然后做相應(yīng)調(diào)整分錄才是的
沒有認(rèn)證，但是入賬的，你可以只核算不含稅部分，稅額等到認(rèn)證了計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額核算

kaylee 追問(wèn)

2018-09-30 16:46

那些已經(jīng)不能認(rèn)證了，查出那兩筆應(yīng)該怎么調(diào)整?怎么做分錄?

鄒老師 解答

2018-09-30 17:02

你好  借；庫(kù)存商品    管理費(fèi)用   貸；應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）
做這個(gè)調(diào)整分錄

kaylee 追問(wèn)

2018-09-30 17:19

那庫(kù)存不是變多了?因?yàn)橹翱催^(guò)也是借:庫(kù)存~跟實(shí)際也不符合了?

鄒老師 解答

2018-09-30 17:20

你好，調(diào)整進(jìn)項(xiàng)稅額，會(huì)增加庫(kù)存金額的 
庫(kù)存不符也是需要去查明原因，然后才知道如何做調(diào)整分錄，金額是多少的

kaylee 追問(wèn)

2018-09-30 17:26

老師我的意思是按照你現(xiàn)在做調(diào)整庫(kù)存商品不是又增加了嗎？

鄒老師 解答

2018-09-30 17:28

你好，如果這個(gè)商品已經(jīng)銷售了，就需要把增加的庫(kù)存商品金額結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

kaylee 追問(wèn)

2018-10-01 08:16

你是說(shuō)先做一筆借:庫(kù)存，貸:應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)），然后在做一筆，借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸:庫(kù)存?那這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的成本是根據(jù)當(dāng)年成本來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)?摘要咋寫?