公司估價(jià)入賬的材料已經(jīng)入庫，但是對方公司一直沒有給開具進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，到年底發(fā)票也沒有寄給，也就是說他們不給我們這個(gè)發(fā)票了該如何下帳呢？

答： 就這樣掛賬了，正常結(jié)轉(zhuǎn)成本，在所得稅匯算清繳時(shí)，做納稅調(diào)增。

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費(fèi)來報(bào)銷的時(shí)候是花多少公司在補(bǔ)給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財(cái)務(wù)報(bào)銷，正常是直接沖其他應(yīng)收但是實(shí)際花多少馬上公司就給補(bǔ)多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應(yīng)收款--XX5000 貸：銀行5000 報(bào)銷售1000借：管理費(fèi)用等1000貸：銀行1000

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師您好，如果我們收到一筆款項(xiàng)，但是沒有開發(fā)票給對方，那我應(yīng)該怎么做賬呢，比如我們收到對方50萬，但是沒有開發(fā)票給他們，他們沒有把錢打到對公帳，要是之后我們又開了發(fā)票給他們，那又該如何做賬呢

答： 你好，收到 借；庫存現(xiàn)金 貸；預(yù)收賬款 開票 借；預(yù)收賬款 貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅