天天向上 追問

2022-11-27 17:21

老師，您好，是不是一定要做到2021年的賬上面去呢，如果做到2021年的賬上，我是不是只要暫估就行，先不結(jié)轉(zhuǎn)，這樣可以嗎，那發(fā)票呢，要怎么做呢，一直到現(xiàn)在，我還是沒有拿到發(fā)票，我們是建筑企業(yè)。老師，可以做到2022年的賬上嗎，

秦楓老師 解答

2022-11-27 17:35

同學(xué)你好，暫估也是有要求的，你在2021年12月的暫估，你在2022年的5月31號(hào)匯算清繳前，必須取得發(fā)票，如果沒有取得發(fā)票，你的暫估也是沒有用的。你的這筆發(fā)票可以做賬做在2022年，但是你必須要用調(diào)上年的未分配利潤，所以還是應(yīng)該反結(jié)賬，到2022年12月份是最清晰的，再調(diào)報(bào)表，再調(diào)所得稅年報(bào)。該筆2021年開具出來的發(fā)票是必須計(jì)入2021年

天天向上 追問

2022-11-27 20:12

老師，那我可以暫估時(shí)不結(jié)轉(zhuǎn)嗎，還有我可以2022年也就是今年再結(jié)轉(zhuǎn)嗎，這樣的話就只需要把暫估做進(jìn)去就行了，到時(shí)候把發(fā)票做到今年，沖暫估就行了，這樣可以嗎。還有如果對(duì)方財(cái)務(wù)可以幫我把發(fā)票沖紅后重開，我把賬做到今年就可以吧。這樣做的話有問題嗎。

秦楓老師 解答

2022-11-27 20:17

你發(fā)票開了，你暫估了就要結(jié)轉(zhuǎn)，發(fā)票開具是2021年的，你必須計(jì)入2021年的報(bào)表。你可以讓他在現(xiàn)在沖紅，你就等同于沒有收到這張發(fā)票，你不用做賬務(wù)處理，對(duì)你沒有任何影響！

天天向上 追問

2022-11-27 22:13

老師，我暫估就要結(jié)轉(zhuǎn)嗎，也可以先不結(jié)轉(zhuǎn)，先在賬上掛著不行嗎，然后在今年發(fā)票到了在結(jié)轉(zhuǎn)不行嗎，

秦楓老師 解答

2022-11-28 05:26

同主你好，理解一下什么叫暫估，2021年12月份因?yàn)槟承┨厥馇闆r不能及時(shí)取得發(fā)票，發(fā)票在2022年的5月31號(hào)之前開具，即使開開具日期是2022年的，都可以計(jì)入2021年的成本。但你這張發(fā)票是2021年就已經(jīng)開出來了

天天向上 追問

2022-11-28 05:35

老師，這個(gè)我知道，因?yàn)閷?duì)方開票沒有跟我們，本來是讓不要開票的，結(jié)果開了又不說，后面找他們要，又說已經(jīng)開了，而且還開在2021年的12月，因?yàn)橐部梢哉f是提前開票了，就想暫估等到今年在結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎？

秦楓老師 解答

2022-11-28 06:24

同學(xué)你好，已經(jīng)說了，21年的發(fā)票不可以算2022年成本，除非金額特別小，可以忽略那種

天天向上 追問

2022-11-28 08:45

老師，除了反結(jié)帳外，就是讓對(duì)方把發(fā)票重新開，那讓他們重新開發(fā)票對(duì)他們有什么影響嗎，充紅后當(dāng)月就開，不會(huì)對(duì)他們的交稅產(chǎn)生什么影響吧，如果有影響，具體會(huì)有哪些影響呢

秦楓老師 解答

2022-11-28 08:56

如果金額不大 ，在2022年本月紅字沖銷在重新開具 沒什么影響 ， 如果金額較大  ，紅沖這么大然后又開 可能會(huì)預(yù)警 ， 但是能合理解釋的都沒有問題 ！