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送心意

辜老師

職稱注冊會計師,中級會計師

2018-09-25 16:45

小規(guī)模納稅人采購收到的發(fā)票,是不能抵扣的,都是要記入材料成本的

圓兒嘟嘟吶 追問

2018-09-25 16:52

那購買稅控盤的費(fèi)用呢 不是說小規(guī)模也可以抵扣嗎 我得到的是專用發(fā)票 

辜老師 解答

2018-09-25 16:53

稅盤費(fèi)用是可以抵免稅費(fèi)的,借:管理費(fèi)用—辦公費(fèi)   貸:銀行存款 
抵稅時,借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅   貸:管理費(fèi)用—辦公費(fèi)

圓兒嘟嘟吶 追問

2018-09-25 17:37

那老師抵稅環(huán)節(jié)是什么時候才做呢  是有增值稅發(fā)生的時候 還是得到抵扣發(fā)票就做分錄呀

辜老師 解答

2018-09-26 08:31

那拿到稅控盤發(fā)票的時候,就可以做,現(xiàn)在不用交增值稅,可以抵免以后期間的增值稅

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相關(guān)問題討論
小規(guī)模納稅人采購收到的發(fā)票,是不能抵扣的,都是要記入材料成本的
2018-09-25 16:45:17
你好,購進(jìn)貨物不需要這個科目,有銷售收入會用到
2018-10-07 09:54:00
你好,銷項稅額,未交增值稅都是一般納稅人的科目 小規(guī)模增值稅這樣做分錄 借;應(yīng)收賬款 等科目 , 貸;主營業(yè)務(wù)收入 ,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 , 貸;銀行存款
2019-07-09 19:40:52
你好,需要的 借;應(yīng)收賬款 等科目 貸;主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
2018-09-27 15:54:56
你好,小規(guī)模是這樣處理的 借;應(yīng)收賬款 等科目 貸;主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸;營業(yè)外收入 (減免的情況下計入這個科目) 銀行存款(需要納稅的情況下)
2018-06-05 21:30:03
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