靚 追問

2018-09-21 10:14

這個稅不是退賬戶的，是轉(zhuǎn)為進項稅額了

羅老師 解答

2018-09-21 10:28

你銷售了貨物，取得購貨進項稅?

靚 追問

2018-09-21 10:34

是的

羅老師 解答

2018-09-21 10:40

你出口滿足退稅不？ 
你是生產(chǎn)型還是外貿(mào)型出口企業(yè)？

靚 追問

2018-09-21 11:10

不好意思老師，我弄錯前面問題了，現(xiàn)在是這樣，去年有一批商品出口，后來因為申請過期稅額轉(zhuǎn)為內(nèi)銷，繳納稅額時，是用留底的進項稅抵的內(nèi)銷稅額。那分錄怎么做呢？

羅老師 解答

2018-09-21 11:54

你計提銷項稅就是 
借 營業(yè)收入 
貸 銷項稅

靚 追問

2018-09-21 14:20

這個銷項稅要補交稅費，怎么做分錄了？

羅老師 解答

2018-09-21 14:25

你和當期的業(yè)務(wù)一起申報增值稅，繳納增值稅分錄與前期繳納的一樣