茉莉初香 追問(wèn)

2018-09-20 12:40

我們后期開了一張勞務(wù)費(fèi)的發(fā)票，想用這個(gè)發(fā)票沖賬，可以嗎？

方老師 解答

2018-09-20 12:54

可以，但是存在風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)榕c實(shí)際業(yè)務(wù)不相符。 
沖電費(fèi)時(shí) 借原科目負(fù)數(shù) 貸對(duì)方科目負(fù)數(shù)

茉莉初香 追問(wèn)

2018-09-20 13:20

方老師，我現(xiàn)在很鬧心，不知道該怎么做了？我之前付電費(fèi)時(shí)，借：管理費(fèi)用6142，貸：庫(kù)存現(xiàn)金6142，然后勞務(wù)發(fā)票來(lái)了，我先做的紅沖，借：管理費(fèi)用-6142，貸：庫(kù)存現(xiàn)金-6142，然后又做借：應(yīng)付賬款6142貸：庫(kù)存現(xiàn)金6142，最后入發(fā)票，借：管理費(fèi)用5963.11，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)178.89貸：應(yīng)付賬款6142。但審計(jì)查賬，說(shuō)我這個(gè)發(fā)票不行，讓把做的憑證刪除了，但是已經(jīng)結(jié)帳了，表也報(bào)了，稅也報(bào)了，沒辦法更改了，我現(xiàn)在應(yīng)該咋整呢？麻煩老師，幫我解答一下吧，謝謝老師了??！

方老師 解答

2018-09-20 13:43

這個(gè)是今年的還是去年的。賬可以調(diào)整。你如果這張勞務(wù)費(fèi)入賬還一定要稅前扣除也可以，但存在風(fēng)險(xiǎn)。 
你這個(gè)勞務(wù)費(fèi)如果不是真實(shí)發(fā)生的建議把進(jìn)項(xiàng)稅也要考慮轉(zhuǎn)出。

茉莉初香 追問(wèn)

2018-09-20 14:01

正常電費(fèi)是6月份實(shí)際發(fā)生的，沖發(fā)票是8月份的事情，這不是9月份了嘛，總部的意思讓我再開一張紅字的勞務(wù)發(fā)票，把之前的沖出來(lái)。但是我的電費(fèi)也做紅沖了?。磕俏也皇请娰M(fèi)那個(gè)也沒有了嗎？怎么辦呢？

方老師 解答

2018-09-20 18:35

你好，我建議直接做調(diào)賬，借管理費(fèi)用—電費(fèi)管理費(fèi)用—?jiǎng)趧?wù)費(fèi)負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 
這樣調(diào)整后，恢復(fù)了實(shí)際的業(yè)務(wù)。