可兒 追問(wèn)

2020-09-04 15:31

計(jì)提分錄：
 借管理費(fèi)用-電費(fèi)（辦公室用） 
借制造費(fèi)用-電費(fèi)（車間用）
 貸：其他應(yīng)付款-電費(fèi)
 付款分錄 
收到發(fā)票：
借：其他應(yīng)付款-電費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)付賬款-ＸＸ公司

借：應(yīng)付賬款-ＸＸ公司
 貸：銀行存款
這樣對(duì)吧

可兒 追問(wèn)

2020-09-04 15:33

計(jì)提分錄： 借管理費(fèi)用-電費(fèi)（辦公室用）
 借制造費(fèi)用-電費(fèi)（車間用）
 貸：其他應(yīng)付款-電費(fèi) 
 收到發(fā)票： 借：其他應(yīng)付款-電費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 
貸：應(yīng)付賬款-ＸＸ公司 
付款分錄：
借：應(yīng)付賬款-ＸＸ公司 
貸：銀行存款 
這樣對(duì)吧

立紅老師 解答

2020-09-04 15:39

同學(xué)你好，
收到發(fā)票： 借：其他應(yīng)付款-電費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)付賬款-ＸＸ公司——這個(gè)是？

可兒 追問(wèn)

2020-09-04 15:49

我們電費(fèi)是房東開的增值稅發(fā)票，收到發(fā)票： 借：其他應(yīng)付款-電費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款-ＸＸ公司，這個(gè)分錄有問(wèn)題嗎？

立紅老師 解答

2020-09-04 16:00

同學(xué)你好，
不用兩往來(lái)科目，如果收到發(fā)票還沒(méi)有付款，不需要做分錄的；等付款時(shí)做
借，其他應(yīng)付款
貸，銀行存款就可以；

可兒 追問(wèn)

2020-09-04 16:29

要做計(jì)提啊，發(fā)票幾個(gè)月才開一次，一般發(fā)票都是置后來(lái)的

可兒 追問(wèn)

2020-09-04 16:29

付款和收到發(fā)票也有可能不是同一個(gè)月發(fā)生

立紅老師 解答

2020-09-04 16:33

同學(xué)你好，付款和收到發(fā)票也有可能不是同一個(gè)月發(fā)生——如果是這樣，可以按您做的分錄來(lái)區(qū)分；

可兒 追問(wèn)

2020-09-04 16:34

計(jì)提分錄： 借管理費(fèi)用-電費(fèi)（辦公室用） 借制造費(fèi)用-電費(fèi)（車間用） 貸：其他應(yīng)付款-電費(fèi)              收到發(fā)票： 借：其他應(yīng)付款-電費(fèi) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款-ＸＸ公司                    付款分錄： 借：應(yīng)付賬款-ＸＸ公司 貸：銀行存款                                 這樣對(duì)吧

立紅老師 解答

2020-09-04 16:36

同學(xué)你好
計(jì)提分錄：
 借管理費(fèi)用-電費(fèi)（辦公室用）
借制造費(fèi)用-電費(fèi)（車間用）
貸：其他應(yīng)付款-電費(fèi)
收到發(fā)票：
 借：其他應(yīng)付款-電費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)付賬款-ＸＸ公司
付款分錄：
借：應(yīng)付賬款-ＸＸ公司
貸：銀行存款

可兒 追問(wèn)

2020-09-04 16:39

該分錄和房租分錄相同對(duì)吧，就二級(jí)電費(fèi)改成房租，科目是一樣的，這樣理解對(duì)吧

立紅老師 解答

2020-09-04 16:41

同學(xué)你好，該分錄和房租分錄相同對(duì)吧，就二級(jí)電費(fèi)改成房租，科目是一樣的，這樣理解對(duì)吧——對(duì)的；

可兒 追問(wèn)

2020-09-04 16:49

好的謝謝老師

立紅老師 解答

2020-09-04 17:01

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，