羅達(dá) 追問

2018-09-10 11:46

我們欠供應(yīng)商的15萬，對(duì)方欠我們2萬，實(shí)際是付了13萬，有2萬是抵扣的，但是出納那邊的單是付15萬，怎么做分錄呢

鄒老師 解答

2018-09-10 11:47

你好，出納只需要做付13萬的分錄 
借；應(yīng)付賬款  15   貸；應(yīng)收賬款  2   銀行存款  13

羅達(dá) 追問

2018-09-10 11:52

老師，抵扣那筆不用反映出來嗎？

鄒老師 解答

2018-09-10 11:53

你好，借；應(yīng)付賬款 15 貸；應(yīng)收賬款 2 銀行存款 13 
貸方2萬部分就是抵扣了應(yīng)付賬款 2萬，抵扣之后按13萬支付

羅達(dá) 追問

2018-09-10 11:53

這樣做的話跟出納金額對(duì)不上呢

鄒老師 解答

2018-09-10 11:54

你好，出納實(shí)際付款是13萬，并不是15萬啊

羅達(dá) 追問

2018-09-10 11:58

知道呢但是出納那邊給的單是寫著15萬，按照老師說的做，金額會(huì)對(duì)不上怎么辦？

鄒老師 解答

2018-09-10 11:59

你好，出納不應(yīng)當(dāng)按15萬填寫付款單，而是按13萬，因?yàn)閷?shí)際付款是13萬，而不是15萬 
填寫了15萬反倒與實(shí)際情況不符的