會計學堂輔導老師 追問

2018-09-06 11:50

目前情況如下： 
1.公司2014年6月中旬注冊到2017年6月下旬，這期間都是0元處理會計、稅務(wù)！ 
2.2017年6月中旬一股東投入20萬到法人個人賬戶，到2018年5月，3個人的工資、購買辦公用品、業(yè)務(wù)招待費，基本開支完了！ 
3.6月剛?cè)ャy行辦理基本賬戶，7月的社保開始通過基本賬戶劃款！因為沒有資金投入，所以現(xiàn)在基本上就是社保費用！ 
 
現(xiàn)在的問題還是不知道怎么做賬 
(2017-6月有一股東投入20萬的賬)，又不能體現(xiàn)到外賬，因為沒有簽訂合同也沒有存到基本賬戶(當時也沒有開立基本賬戶，現(xiàn)在資金已經(jīng)用完)。 
我處理的方式不知道對否，請老師幫審核： 
1.把2017年6月那筆20萬做內(nèi)賬，借：庫存現(xiàn)金20萬 貸：實收資本7.5萬 資本公積12.5萬(因為注冊資金50萬，他占15%股份)  
2.像我們支付了2萬元，又如何做分錄. 
3.到目前為止沒有收入，也沒有發(fā)票，很多基本都是不能入外賬的！

鄒老師 解答

2018-09-06 12:44

你好 
1，收到投資是這樣做分錄 
2，支付的2萬是什么費用？ 
3，不能計入外賬核算的就不計入，計入內(nèi)賬核算就是了