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送心意

辜老師

職稱注冊會計師,中級會計師

2018-09-04 16:15

個人所得稅不用結轉,企業(yè)所得稅要結轉的

, 追問

2018-09-04 16:16

結轉時如何做分錄

辜老師 解答

2018-09-04 16:17

借:本年利潤  貸:所得稅費用

, 追問

2018-09-05 09:02

老師為什么還有老師說也可以不計提

辜老師 解答

2018-09-05 09:02

所得稅費用是要計提的,如果是虧損就不用計提

追問

2018-09-05 09:02

企業(yè)所得稅實際工作中到底是計提好還是不計提

辜老師 解答

2018-09-05 09:03

肯定是根據(jù)自己的利潤計提的好,你一個季度申報所得稅的時候,如果有所得稅,也是要計提的

, 追問

2018-09-05 09:04

我可不可以月末不計提,季末一次性計提

辜老師 解答

2018-09-05 09:05

是的,是一個季度計提一次的

追問

2018-09-05 09:06

哦哦,我還以為每月都要計提呢

追問

2018-09-05 09:06

謝謝老師

辜老師 解答

2018-09-05 09:13

好的,客氣,幫到就好

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計提 借所得稅費用 貸應交稅費-企業(yè)所得稅 借應交稅費-企業(yè)所得稅 貸銀行存款
2019-04-10 11:25:06
您好 年終計算企業(yè)所得稅 是先結轉損益再計提所得稅
2020-01-09 14:40:49
個人所得稅不用結轉,企業(yè)所得稅要結轉的
2018-09-04 16:15:48
你好,軟件操作是先過賬,結轉損益,然后看利潤表利潤總額是多少計算出所得稅金額 然后反過賬,錄入所得稅計提分錄,然后過賬,結轉損益的
2018-07-05 12:50:55
要結轉到本年利潤的?
2021-07-12 16:54:00
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