水杯子 追問

2018-08-23 17:04

老師可以請教下分錄怎么做嗎？7月份的這筆，這筆是直接抵扣應付賬款的，這個紙箱款扣起來463298.4就是剩下的利潤了是嗎

徐阿富老師 解答

2018-08-23 17:08

你好，付款時，借應付賬款（或預付賬款）260000，貸銀行存款260000    收到發(fā)票  借原材料等   借應交稅費（進項稅額）貸應付賬款。你的票是一次性以后不發(fā)生業(yè)務了？還是一直有業(yè)務的？

水杯子 追問

2018-08-23 17:12

我們都是沒有發(fā)票的

水杯子 追問

2018-08-23 17:13

這個紙箱款一直都有往來，只是掛著沖廠里的貨款的

徐阿富老師 解答

2018-08-23 17:14

你好，那你后面這筆是什么？只是扣款？如果是，那么借應付賬款  貸銀行存款

水杯子 追問

2018-08-23 17:20

我們付款的這個紙箱款260000只是用來沖銷我們?nèi)霂斓膽顿~款的，7月就是抵扣了723298.4，這筆算不算是營業(yè)外收入啊，還是要入起他科目

徐阿富老師 解答

2018-08-23 17:23

你好，7月就抵扣了723298.4是什么意思？

水杯子 追問

2018-08-23 17:30

就是這個紙箱款用來抵扣應付賬款

水杯子 追問

2018-08-23 17:32

紙箱款是我們支付的那筆26萬的那家廠家，我們付給他們?nèi)缓笏麄冊黉N售給我入庫的這家應付賬款

徐阿富老師 解答

2018-08-23 17:55

你好，那如果有多余，可以計入營業(yè)外收入，不過，你正常業(yè)務的，最好先不要轉(zhuǎn)，因為轉(zhuǎn)了要交稅