Luck Fairy 追問

2018-08-21 15:41

那上期留抵那筆金額怎么增值稅里減少

張艷老師 解答

2018-08-21 15:43

由于上個月形成期末留抵稅額的情形，不需要做增值稅結轉分錄。 
但是這個月是要繳納增值稅的情形，所以您需要將上月的銷項和進項，連同本月的銷項和進項一起填入上面的分錄中。

Luck Fairy 追問

2018-08-21 15:54

月末做轉出未交增值稅，就是要交的稅

Luck Fairy 追問

2018-08-21 15:57

月末做轉出未交增值稅，就是要交的稅 
本月增值稅可以減去上月留抵的 
剩下就是要交的增值稅 
都明白，就是不知道怎么做賬

張艷老師 解答

2018-08-21 15:58

1、是的，月末計算繳納增值稅的情況，才需要做增值稅的結轉分錄，才需要做轉出未交增值稅的分錄。 
2、上面的分錄就做賬的分錄

Luck Fairy 追問

2018-08-21 16:08

那轉出未交增值稅和實際交納不一樣

張艷老師 解答

2018-08-21 16:11

那是不可能的，最多會有角分差，基本上是一致的數(shù)字。