小耳朵 追問

2018-08-15 15:28

補提之后我的未交增值稅借方有余額，本是平的，那未交增值稅怎么調(diào)平

小耳朵 追問

2018-08-15 15:29

還是說把未交增值稅結(jié)平，但轉(zhuǎn)出未交增值稅又對不上報表，是調(diào)那個科目好一點啊？

鄒老師 解答

2018-08-15 15:29

你好，你之前未交增值稅少結(jié)轉(zhuǎn)了，那補結(jié)轉(zhuǎn)之后應(yīng)當(dāng)未交增值稅是平的，不會是借方余額才是 啊

小耳朵 追問

2018-08-15 15:50

我是把轉(zhuǎn)出未交增值稅結(jié)平了，就會導(dǎo)致未交增值稅有余額，我要是未交增值稅結(jié)平了，就對不上我報表了

小耳朵 追問

2018-08-15 15:51

因為是接過來的賬也不知道對方是怎么做的，反正就是對不上我報表，像這種不平的要怎么調(diào)賬調(diào)到那個科目合理一點??？

鄒老師 解答

2018-08-15 15:51

你好，轉(zhuǎn)出未交增值稅是不會平的，未交增值稅繳納了才是無余額的

小耳朵 追問

2018-08-15 15:54

未交增值稅借方有余額代表多計提了，要怎么調(diào)整啊

鄒老師 解答

2018-08-15 15:57

你好，未交增值稅借方應(yīng)當(dāng)是少計提 
借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸；應(yīng)交稅費-未交增值稅 
做這個補計提分錄

小耳朵 追問

2018-08-15 16:08

我把未交增值稅結(jié)平了，我的轉(zhuǎn)出未交增值稅就跟我的報表數(shù)對不上了，因為你做那筆分錄的時候兩個科目都是同時變化的

鄒老師 解答

2018-08-15 16:09

你好，你轉(zhuǎn)出未交增值稅是需要與你申報表哪個數(shù)據(jù)對上？