橘子汽水 追問

2018-08-13 10:06

銀行存款余額是對(duì)上的，就是余額才一千多，庫存現(xiàn)金我做了五六千，所以負(fù)數(shù)了，

張艷老師 解答

2018-08-13 10:08

您造成庫存現(xiàn)金為負(fù)數(shù)的原因是什么？是不是有老板墊款了??？

橘子汽水 追問

2018-08-13 10:09

嗯嗯

張艷老師 解答

2018-08-13 10:12

那需要確認(rèn)老板墊款的分錄    借：庫存現(xiàn)金   貸：其他應(yīng)付款--老板 
然后再用現(xiàn)金報(bào)銷的，這樣就不會(huì)出現(xiàn)庫存現(xiàn)金負(fù)數(shù)了。

橘子汽水 追問

2018-08-13 10:17

老師，我結(jié)賬后庫存現(xiàn)金負(fù)16058。我就根據(jù)這個(gè)金額補(bǔ)做一個(gè)上面的分錄就可以了吧

張艷老師 解答

2018-08-13 10:21

是的，可以的，庫存現(xiàn)金為負(fù)數(shù)太難看了。

橘子汽水 追問

2018-08-13 10:26

嗯嗯，老師謝謝你。 
另外老板往對(duì)公賬戶打注資款，備注一定要寫“注資”還是“注冊(cè)資本”呀，還是這兩個(gè)備注都可以？

張艷老師 解答

2018-08-13 10:30

是的，如果老板打款是投資款的話，一定要備注投資款，或注冊(cè)資金字樣的。 
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果您對(duì)我的解答滿意，請(qǐng)給予老師一個(gè)五星評(píng)價(jià)，謝謝?。?/p>

橘子汽水 追問

2018-08-13 13:58

老師，幫我看下圖片，結(jié)轉(zhuǎn)損益為什么有兩張憑證，而且銷售費(fèi)用兩張憑證都有，謝謝你。

張艷老師 解答

2018-08-13 14:03

說明您公司的會(huì)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候，銷售費(fèi)用的做了兩張結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證，都是銷售費(fèi)用明細(xì)科目的結(jié)轉(zhuǎn)。

橘子汽水 追問

2018-08-13 14:05

老師，有點(diǎn)不太明白。這個(gè)正確嗎，正常是不是只有一張？

張艷老師 解答

2018-08-13 14:06

是的，正常是在一張憑證內(nèi)的，估計(jì)是會(huì)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)漏下了幾個(gè)明細(xì)科目。

橘子汽水 追問

2018-08-13 14:07

這個(gè)是軟件結(jié)轉(zhuǎn)，應(yīng)該不會(huì)漏呀，那這兩張憑證正確嗎

張艷老師 解答

2018-08-13 14:09

結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是對(duì)的，但是金額無法判斷正確。

橘子汽水 追問

2018-08-13 14:55

老師，你好，幫我看下，我剛剛申報(bào)跳出來比對(duì)不一致。但是我認(rèn)證的就是這個(gè)金額，請(qǐng)問，問題出在哪里，謝謝你。

張艷老師 解答

2018-08-13 15:01

您應(yīng)該填寫到第2行，本期認(rèn)證相符的欄次中的。

橘子汽水 追問

2018-08-13 15:03

第二行是白的，輸不進(jìn)去

張艷老師 解答

2018-08-13 15:06

那是不應(yīng)該出現(xiàn)的。第三行很少企業(yè)才會(huì)用到的。您公司是一般納稅人輔導(dǎo)期嗎？

橘子汽水 追問

2018-08-13 15:06

新建企業(yè)，不到半年，是一般納稅人

張艷老師 解答

2018-08-13 15:12

如果不是輔導(dǎo)期的話，是填不到第3行的。建議您咨詢一下專管員吧

橘子汽水 追問

2018-08-14 09:07

老師，新來企業(yè)，非勾選平臺(tái)認(rèn)證的，是不是只能當(dāng)月認(rèn)證，次月抵扣

張艷老師 解答

2018-08-14 09:40

是的，非勾選確認(rèn)方式認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，截止日期是當(dāng)月的最后一天，建議一定要提前幾天進(jìn)行認(rèn)證，有事情才有時(shí)間處理。

橘子汽水 追問

2018-08-14 09:41

老師，那我7月份開了銷項(xiàng)發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)全部是8月份去認(rèn)證的，等于7月份沒有進(jìn)項(xiàng)抵扣了，現(xiàn)在該怎么處理

張艷老師 解答

2018-08-14 09:44

7月份沒有取得一份進(jìn)項(xiàng)發(fā)票嗎？您公司就是沒有采用勾選認(rèn)證方式吧？ 
如果都是的話，那么7月份就只能全額按照銷項(xiàng)稅額繳納增值稅了。

橘子汽水 追問

2018-08-14 09:47

有進(jìn)項(xiàng)，但是沒有認(rèn)證，全部認(rèn)證在8月了，不是勾選平臺(tái)，新開企業(yè)只能掃描認(rèn)證。 
老師，那等于7月進(jìn)項(xiàng)這一頁我就空白不填？

張艷老師 解答

2018-08-14 09:49

是的，根據(jù)您的描述就是這樣了。7月份就沒有進(jìn)項(xiàng)稅額了。

橘子汽水 追問

2018-08-15 10:54

老師，一張憑證后面通常附哪些原始憑證呀

張艷老師 解答

2018-08-15 11:03

一般是銀行回單、發(fā)票、出入庫單等附件，只要掌握一點(diǎn)就好了，就是憑證后面附的附價(jià)作為證據(jù)鏈的組成，越豐富，就越能佐證您的會(huì)計(jì)處理是正確的。