17年我有多繳納的管理費(fèi)2萬(wàn)元（借 管理費(fèi)，貸其它應(yīng)付/借：其它應(yīng)付，貸銀行）18年我按正常進(jìn)行計(jì)提和繳納。17年多繳納的部分會(huì)計(jì)分錄如何處理

答： 你好！ 可以通過(guò)“以前年度損益調(diào)整”科目調(diào)整的

16年的管理費(fèi)公司多繳納了2萬(wàn)元 這個(gè)管理費(fèi)是根據(jù)每月收入進(jìn)行繳納的 需要把多繳納的費(fèi)用在本年抵扣了 之前入賬：借：管理費(fèi)服務(wù)費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款 服務(wù)費(fèi) 付出借 其他應(yīng)付款服務(wù)費(fèi) 貸 銀行存款?，F(xiàn)在要怎么做憑證

答： 如果去年已清算，就不要去調(diào)整了，就在今的管理費(fèi)中抵減吧

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師 您好 我們公司2018年9-12月繳納社保都沒(méi)有計(jì)提公司繳納部分 例如10月繳納9月借管理公司承擔(dān)社保 貸銀行存款 18年12月做的繳納11月借管理費(fèi)用社保公司承擔(dān)貸銀行存款 19年1月繳納的18年12月社保 18年匯算清繳會(huì)盈利 19年1季度也會(huì)盈利 有什么方法可以把12月的社保計(jì)提管理費(fèi)用補(bǔ)到18年嗎 分錄應(yīng)該怎么做 這樣匯算清繳就不盈利了 19年開(kāi)始1月計(jì)提1月 計(jì)提管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬這樣正常計(jì)提

答： 18年少計(jì)提了一筆 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整 你匯算清繳時(shí)，按調(diào)整后的管理費(fèi)用去申報(bào)就是了