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送心意

蔣飛老師

職稱注冊稅務(wù)師,高級會計(jì)師考試(83分),中級會計(jì)師

2018-08-08 13:01

你好 
借:主營業(yè)務(wù)成本 
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)

力量 追問

2018-08-08 13:03

我當(dāng)時借記到庫存商品

蔣飛老師 解答

2018-08-08 13:07

你好! 
可以 
然后再補(bǔ)做分錄: 
借:主營業(yè)務(wù)成本 
貸:庫存商品

蔣飛老師 解答

2018-08-08 13:07

你好! 
結(jié)果是一樣的。

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你好 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
2018-08-08 13:01:25
你好 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
2019-09-18 10:49:34
轉(zhuǎn)出免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額?如標(biāo)題,這是在什么情況下會出現(xiàn)這種情況呢?還要這個金額是怎么計(jì)算出的?
2017-06-07 12:13:14
借主營業(yè)務(wù)成本 貸;應(yīng)交稅費(fèi)(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)
2018-11-14 15:15:31
生產(chǎn)企業(yè)在進(jìn)行免抵退申報(bào)時,應(yīng)根據(jù)單證信息齊全的銷售額(含前期和本期)進(jìn)行免抵退正式申報(bào),并以此FOB(離岸價格)的銷售額乘以征退稅率差計(jì)算出免抵退辦法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額,并填報(bào)在當(dāng)期增值稅申報(bào)表《附表二》“免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額”欄(18欄)和免抵退申報(bào)表《免抵退稅申報(bào)匯總表》“免抵退稅不得免征和抵扣稅額”欄(25欄)。15號公告發(fā)布后,自2020年3月20日起,不再有征退稅率差。因此,上述兩個報(bào)表標(biāo)紅欄次都無需再填寫了
2020-04-03 12:17:39
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