應(yīng)付帳款，一直拿不到發(fā)票，最終不平，有什么方法解決？是否可以為壞帳？

答： 有無發(fā)票只涉及到購(gòu)入貨物的計(jì)稅基礎(chǔ)，與正常的會(huì)計(jì)處理沒有關(guān)系，按正常的去做。 購(gòu)入貨物時(shí)：借：存貨-暫估 貸:應(yīng)付賬款 。付款時(shí)：借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款。 購(gòu)入的存貨企業(yè)是買或繼續(xù)加工領(lǐng)用，按正常的會(huì)計(jì)處理去做。在這里涉及到一個(gè)稅務(wù)問題， 由于沒有發(fā)票，稅務(wù)上不認(rèn)可其計(jì)稅基礎(chǔ)，不準(zhǔn)所得稅前扣除。因此在進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)增處理。

我們帳上應(yīng)收帳款的貸方和應(yīng)付帳款的貸方都有掛帳，并且這些客戶都已不聯(lián)系了，金額較大，說白了就是虛開發(fā)票沒有平帳的，很長(zhǎng)時(shí)間了，對(duì)方的收據(jù)是拿不到了，請(qǐng)問老師用什么辦法把帳摸平？

答： 您好，建議可以轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入科目，把這兩個(gè)科目貸方金額轉(zhuǎn)平。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我們供應(yīng)商的帳對(duì)不上，有的是平的，賬上有欠對(duì)方，有的對(duì)方欠我們，因?yàn)椴少?gòu)是老板，中間差入庫(kù)等，庫(kù)存也對(duì)不上，我直接對(duì)供應(yīng)商的帳做了調(diào)整，借：應(yīng)付賬款。貸其他應(yīng)收款?；蛘呓瑁浩渌麘?yīng)收款貸：應(yīng)付賬款。最終供應(yīng)商的帳調(diào)整正確。但是其他應(yīng)收款有40多萬的貸方余額。我最終怎么處理呢？？？

答： 這個(gè)說明你們欠供應(yīng)商40多萬，你要還款