羅老師 解答

2018-08-08 14:32

你說(shuō)的是賬務(wù)處理，對(duì)吧？ 
如果金額不大，就不用修改12月的報(bào)表，如果金額，通過(guò)以前年度損益科目調(diào)整。

日葵，盛開(kāi)在舊夏天ゝ 追問(wèn)

2018-08-08 14:37

那請(qǐng)問(wèn)之前虛開(kāi)入庫(kù)的庫(kù)存商品需要做什么賬務(wù)處理嗎？然后有筆不開(kāi)票收入是已經(jīng)補(bǔ)到去年12月了，但是增值稅今年7月補(bǔ)得  金蝶里不知道該怎么入賬。

羅老師 解答

2018-08-08 14:39

1.虛開(kāi)調(diào)賬，將進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出計(jì)入庫(kù)存商品成本 
借 庫(kù)存商品 
   貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出） 
2.不開(kāi)票收入，12月確認(rèn)收入沒(méi)有賬沒(méi)有？

日葵，盛開(kāi)在舊夏天ゝ 追問(wèn)

2018-08-08 14:43

后來(lái)去稅務(wù)局改12月報(bào)表  收入確認(rèn)了 因?yàn)槭墙衲?月改的報(bào)表  補(bǔ)交了增值稅和滯納金

羅老師 解答

2018-08-08 17:21

好久確認(rèn)的收入，收入確認(rèn)的時(shí)候確認(rèn)銷(xiāo)項(xiàng)稅沒(méi)有？

日葵，盛開(kāi)在舊夏天ゝ 追問(wèn)

2018-08-08 17:41

改申報(bào)表的時(shí)候有銷(xiāo)售額填寫(xiě)上去了 但是由于是今年7月份改的去年12月報(bào)表  增值稅和相應(yīng)的滯納金是在7月扣的

日葵，盛開(kāi)在舊夏天ゝ 追問(wèn)

2018-08-08 17:41

銷(xiāo)項(xiàng)稅額也改過(guò)的