財務(wù)管理中說利率越高，價值反而不是升職而是貶值

答： 你好！對的 比如100/（1+5%）＞100/（1+10%）

這道題以及中級財管里所有折現(xiàn)率是不是年金現(xiàn)值系數(shù)中的利率"i"？折現(xiàn)率越高，折現(xiàn)的現(xiàn)值越小對嗎？

答： 你好！折現(xiàn)率越高，現(xiàn)值越小。 折現(xiàn)率是投資者期望的必要收益率或最低報酬率，它反映了資金的時間價值和風(fēng)險因素。當(dāng)折現(xiàn)率提高時，未來現(xiàn)金流的現(xiàn)值會降低。這是因為較高的折現(xiàn)率意味著投資者對未來現(xiàn)金流的風(fēng)險預(yù)期增加或時間偏好變強，因此未來的錢在現(xiàn)在看來就不那么“值錢”了。

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

對于每間隔一段時間支付一次利息的債券而言，下列說法中不正確的是（?。?。A、債券付息期長短對平價出售債券價值沒有影響 B、隨著到期日的臨近，折現(xiàn)率變動對債券價值的影響越來越小 C、隨著到期日的臨近，債券價值對折現(xiàn)率特定變化的反應(yīng)越來越靈敏 D、如果是折價出售，其他條件不變，則債券付息頻率越高，債券價值越低

答： 答案】C 【解析】對于平價出售的債券，有效年票面利率一有效年折現(xiàn)率，債券付息期變化后，有效年票面利率仍然等于有效年折現(xiàn)率，因此，債券付息期變化不會對債券價值產(chǎn)生影響，債券價值一直等于債券面值，即選項A的說法正確。隨著到期日的臨近，由于折現(xiàn)期間(指的是距離到期日的時間)越來越短，所以，折現(xiàn)率變動對債券價值的影響越來越小(即選項B的說法正確)，即隨著到期日的臨近，債券價值對折現(xiàn)率特定變化的反應(yīng)越來越不靈敏(選項C的說法不正確)。對于折價出售的債券而言，票面利率低于報價折現(xiàn)率，債券付息頻率越高，有效年票面利率與有效年折現(xiàn)率的差額越大，債券價值低于債券面值的差額越大，因此，債券價值越低，即選項D的說法正確。