秋 追問(wèn)

2018-08-06 10:29

上個(gè)月有50.18的營(yíng)業(yè)外收入。因?yàn)殡娰M(fèi)降價(jià)了，就計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入了

佟老師 解答

2018-08-06 10:33

其實(shí)你還不如直接掛其他應(yīng)付款，后用現(xiàn)金支付了，就當(dāng)給對(duì)方支付了

秋 追問(wèn)

2018-08-06 10:33

那現(xiàn)在怎么辦呢？

佟老師 解答

2018-08-06 10:38

調(diào)一下帳，把營(yíng)業(yè)外收入沖減了

秋 追問(wèn)

2018-08-06 10:39

老師，怎么調(diào)帳？

佟老師 解答

2018-08-06 10:39

借：營(yíng)業(yè)外收入 
   貸：其他應(yīng)付款

秋 追問(wèn)

2018-08-06 10:42

調(diào)在這個(gè)月，然后怎么做賬？ 
借。管理費(fèi)用，電費(fèi)2281.52，借，其他應(yīng)付款，7.71 
貸，銀存，2273.81.貸，庫(kù)存，7.71這樣對(duì)嗎？

佟老師 解答

2018-08-06 10:43

你營(yíng)業(yè)外收入確認(rèn)的了沒

秋 追問(wèn)

2018-08-06 10:44

上個(gè)月分錄，借管理費(fèi)用水電費(fèi)1094.97貸銀存1044.79，貸，營(yíng)業(yè)外收入，50.18

佟老師 解答

2018-08-06 10:53

借：營(yíng)業(yè)外收入50.18 
貸：其他應(yīng)付款50.18 
這月： 
借。管理費(fèi)用2281.52， 
貸：其他應(yīng)付款，7.71 
貸，銀存，2273.81.

秋 追問(wèn)

2018-08-06 10:56

老師，那還有另外一個(gè)市場(chǎng)，上月電費(fèi)， 
借，管理費(fèi)用，294.23借，預(yù)付賬款0.77 
貸銀存，295 
這個(gè)月電費(fèi)1447.77，發(fā)票是1473.32，怎么做賬？

佟老師 解答

2018-08-06 10:57

借，管理費(fèi)用，294.23 
借，預(yù)付賬款0.77 
貸銀存，295 
這個(gè)是發(fā)票給少了嗎？

秋 追問(wèn)

2018-08-06 10:59

是的呢，實(shí)際用電，294.23，但是繳納了295

佟老師 解答

2018-08-06 11:04

那沒有錯(cuò)誤 
這個(gè)月電費(fèi)1447.77，發(fā)票是1473.32，怎么做賬？ 
借。管理費(fèi)用1473.32， 
貸：其他應(yīng)付款，25.55 
貸，銀存，1447.77

秋 追問(wèn)

2018-08-06 11:20

老師，那預(yù)付的0.77要不要沖掉？

佟老師 解答

2018-08-06 11:23

沒給你發(fā)票呢，怎么沖掉

秋 追問(wèn)

2018-08-06 11:27

不能算在1473的發(fā)票里面？

佟老師 解答

2018-08-06 11:29

借。管理費(fèi)用1473.32， 
貸：其他應(yīng)付款，25.55 
貸，銀存，1447.77 
要算在這個(gè)里面嗎？

秋 追問(wèn)

2018-08-06 11:30

是的。貸，預(yù)付賬款0.77，這樣可以嗎？不然沒辦法沖預(yù)付款了，因?yàn)椴豢赡芙o你個(gè)0.77的發(fā)票吧？

佟老師 解答

2018-08-06 11:31

可以啊，這樣沖減沒有問(wèn)題

秋 追問(wèn)

2018-08-06 11:32

老師，我們主要做市場(chǎng)管理和停車場(chǎng)管理，給停車車的工作人員購(gòu)買了其他人身保險(xiǎn)服務(wù)，這個(gè)計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還是管理費(fèi)用，保險(xiǎn)費(fèi)？

佟老師 解答

2018-08-06 11:33

這個(gè)人員的工資你計(jì)入到什么科目里了

秋 追問(wèn)

2018-08-06 11:34

主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

佟老師 解答

2018-08-06 11:35

那就放在這個(gè)科目就可以了