杰 追問

2018-08-02 16:09

沒有，因?yàn)榱舻值眠M(jìn)項(xiàng)稅額比較多

鄒老師 解答

2018-08-02 16:10

你好，這種情況是不需要做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅賬務(wù)處理的

杰 追問

2018-08-02 16:11

老師，這個(gè)怎么看留抵得進(jìn)項(xiàng)稅余額！

鄒老師 解答

2018-08-02 16:12

你好，你可以通過增值稅申報(bào)表查看

杰 追問

2018-08-02 16:13

賬上是看不到的嗎？

鄒老師 解答

2018-08-02 16:15

你好，賬上需要通過銷項(xiàng)稅額——進(jìn)項(xiàng)稅額——已交稅額數(shù)據(jù)計(jì)算

杰 追問

2018-08-02 16:33

那如果不結(jié)轉(zhuǎn)的話，銷項(xiàng)稅額一直有余額啊？

鄒老師 解答

2018-08-02 16:34

你好，是的，銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)都會有余額，不需要把銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)都結(jié)平的

杰 追問

2018-08-02 16:35

那等到什么時(shí)候把銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)結(jié)平？

鄒老師 解答

2018-08-02 16:36

你好，任何時(shí)候都需要沖平的

杰 追問

2018-08-02 17:08

但是你上面不是說不用結(jié)轉(zhuǎn)，可以有余額嗎？

鄒老師 解答

2018-08-02 17:08

你好，是不需要，不好意思

杰 追問

2018-08-02 17:09

那您說的任何時(shí)候都需要結(jié)平是什么意思？

鄒老師 解答

2018-08-02 17:09

你好，是任何時(shí)候都不需要沖平的，之前少打了個(gè)不字

杰 追問

2018-08-02 17:30

那是什么時(shí)候交增值稅稅了，什么時(shí)候在結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

鄒老師 解答

2018-08-02 17:30

你好，繳納了增值稅也不需要把進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)稅額結(jié)平的

杰 追問

2018-08-03 10:59

那之前學(xué)的不都是把銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額，都轉(zhuǎn)到未交增值稅是什么目的？不都是結(jié)平嗎？

鄒老師 解答

2018-08-03 11:06

你好，沒有這種把進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)對沖，然后余額計(jì)入未交增值稅的處理的

杰 追問

2018-08-03 11:08

那怎么計(jì)算月末繳納應(yīng)繳納的增值稅？

鄒老師 解答

2018-08-03 11:16

你好，根據(jù)銷項(xiàng)稅額與進(jìn)項(xiàng)稅額的差額計(jì)算 
然后結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅

杰 追問

2018-08-03 11:26

我一直說的就是差額計(jì)入未交增值稅啊？如果期末不結(jié)轉(zhuǎn)，銷項(xiàng)稅額不都一直有余額了么

鄒老師 解答

2018-08-03 11:35

你好，銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額的余額是一直掛賬，不需要結(jié)平的