杏子 追問

2018-07-31 09:55

有兩筆是股東自己的款，然后是無法現(xiàn)在還，我可以掛其他科目嗎

鄒老師 解答

2018-07-31 09:58

你好，可以掛賬其他應(yīng)付款的

杏子 追問

2018-07-31 10:12

其他應(yīng)付款長期掛賬有影響嗎

鄒老師 解答

2018-07-31 10:13

你好，如果注銷的時候還掛賬，如果無法支付，就想要轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入，可能會需要補交企業(yè)所得稅的

杏子 追問

2018-07-31 10:15

那到?jīng)]有，只是一直掛賬，年底沖銷不了

鄒老師 解答

2018-07-31 10:17

你好，年底有余額也是正常的

杏子 追問

2018-07-31 10:31

好，謝謝老師，還有一個問題，我們有些客戶的款，我做的預(yù)收賬款，到后面又不開發(fā)票了，我要做無票收入，以什么為原始憑證？如果是跨月的送貨單可以嗎？

鄒老師 解答

2018-07-31 10:34

你好，以送貨單或出庫單作為收入分錄附件

杏子 追問

2018-07-31 10:35

如果沒有出庫單呢？還有就是如果有送貨單跨月的行嗎？

杏子 追問

2018-07-31 10:37

還有一個問題，我們股東投資的款和股東比例不一致有問題嗎？

鄒老師 解答

2018-07-31 10:38

你好，需要附上出庫單或送貨單作為無票收入附件的
是投資款超過了應(yīng)當(dāng)出資金額 ？

杏子 追問

2018-07-31 10:41

股東比例是三個30%,一個10%，但投資款是，81萬，1萬，918萬，0萬，注冊資金為1000萬

杏子 追問

2018-07-31 10:42

無票收入的送貨單，比如我這個月做收入，但送貨單是前幾個月的可以嗎

鄒老師 解答

2018-07-31 10:43

你好，實際投資金額超過應(yīng)當(dāng)出資金額，超過部分計入資本公積
沒有交足出資的股東需要在規(guī)定期限之前繳納

杏子 追問

2018-07-31 10:48

怎么做分錄？還有幾筆掛賬在其他應(yīng)付款中

鄒老師 解答

2018-07-31 10:49

你好 借；銀行存款   貸；實收資本   資本公積

杏子 追問

2018-07-31 10:49

無票收入的送貨單是前幾個月的日期可以嗎

鄒老師 解答

2018-07-31 10:50

你好，最好是當(dāng)月的，如果是以前月份的，可能會被稅局認(rèn)為沒有及時轉(zhuǎn)為收入的

杏子 追問

2018-07-31 10:52

資本公積需要主要什么嗎？一直掛，對其他有什么影響？

鄒老師 解答

2018-07-31 10:59

你好，這個是可以掛賬，沒有什么影響的

杏子 追問

2018-07-31 11:07

實收資本一般什么時間內(nèi)到位？

鄒老師 解答

2018-07-31 11:08

你好，在公司章程約定的最后期限之前交足就是

杏子 追問

2018-07-31 11:08

原來多投的款可以調(diào)賬到資本公積嗎？

鄒老師 解答

2018-07-31 11:09

你好，投資款超過應(yīng)當(dāng)出資部分，是計入資本公積的