麗梅 追問(wèn)

2018-07-30 18:48

那就是說(shuō)，我們公司在異地代開(kāi)的這張發(fā)票在這邊申報(bào)的時(shí)候不用申報(bào)增值稅，報(bào)企稅的時(shí)候就把這邊收入算進(jìn)去，預(yù)交的企稅也填進(jìn)去就可以了，是嗎？

姜老師 解答

2018-07-30 18:56

不是的，你是代開(kāi)的發(fā)票啊！全額20萬(wàn)是這樣嗎？

麗梅 追問(wèn)

2018-07-30 18:59

是的，我們是小規(guī)模納稅人，不含稅收入20萬(wàn)，深圳內(nèi)這個(gè)月不含稅收入是30萬(wàn)，具體我應(yīng)該怎樣申報(bào)增值稅和企稅呢？

姜老師 解答

2018-07-30 19:04

小規(guī)模企業(yè)增值稅是季度報(bào)表。根據(jù)實(shí)際收入申報(bào)50萬(wàn)元，應(yīng)交增值稅按50要和稅率3%計(jì)算為1.5萬(wàn)元，異地發(fā)票是預(yù)繳增值稅20×3%=0.6萬(wàn)元，實(shí)際應(yīng)繳納1.5-0.6=0.9萬(wàn)元。

姜老師 解答

2018-07-30 19:05

所得稅根據(jù)實(shí)際繳納，季度利潤(rùn)表看你的累計(jì)利潤(rùn)是多少？然后計(jì)算所得稅額。