進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 但是在當(dāng)月抵扣的時(shí)候并未勾選完，形成了應(yīng)納稅額，怎么結(jié)轉(zhuǎn)至未交增值稅?本月進(jìn)項(xiàng)稅額8385.58，銷項(xiàng)稅額3856.79 分錄可以寫成?(結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月增值稅進(jìn)銷項(xiàng))借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3856.79 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額3558.40 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 298.39剩余未勾選未結(jié)轉(zhuǎn)的進(jìn)項(xiàng)入留抵稅額?借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-留抵稅額 4827.18 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 4827.18

答： 你好，你實(shí)際認(rèn)證多少進(jìn)項(xiàng)稅額．按實(shí)際認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)比較，如果有應(yīng)納稅再結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)，是留抵就不用結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)

請(qǐng)問(wèn)老師，本年年底應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額如何結(jié)轉(zhuǎn)？進(jìn)項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額銷項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額然后應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額 再怎么結(jié)轉(zhuǎn)？明年年初又怎么轉(zhuǎn)回？

答： 期末你的進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅，你可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

進(jìn)項(xiàng)稅額留抵 借 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留抵稅額銷項(xiàng)稅額抵減 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額認(rèn)證抵扣 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額認(rèn)證抵扣 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額老師，這個(gè)分錄我看不明白，能解釋一下嗎？

答： 同學(xué)你好 這個(gè)分錄不對(duì) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅