郭 追問

2018-07-24 10:36

請問會出現(xiàn)哪種情況

宋生老師 解答

2018-07-24 10:56

您好！比如你本月還沒有交完稅，下個月才交，自然就有余額了。

郭 追問

2018-07-24 11:14

不是，我們每個月不是把應交稅金-應交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅，轉(zhuǎn)去未交增值稅嗎？那余額也應該是0吧

宋生老師 解答

2018-07-24 11:16

你好！但是應交稅費-應交增值稅-銷項稅額這些都是有余額的

郭 追問

2018-07-24 11:21

這個我知道，我說的是，二級科目應交稅金～應交增值稅的余額是零

宋生老師 解答

2018-07-24 11:25

您好！因為他下面有三級科目。如果三級科目不為0，二級科目不可能為0

郭 追問

2018-07-24 15:05

因為三級科目全部加起來就是0，而且不是做完所有憑證之后，就轉(zhuǎn)去二級科目的未交增值稅，導致應交增值稅就是0？所以我想問應交稅金～應交增值稅是不是余額都是0

宋生老師 解答

2018-07-24 15:06

你好！你這個進項與銷項，他肯定都結(jié)轉(zhuǎn)了的。不然不會出現(xiàn)這種情況。

郭 追問

2018-07-25 10:01

就是銷項-進項-減免稅=轉(zhuǎn)出未交增值稅，就把這個差異余額轉(zhuǎn)去應交稅金-未交增值稅。是不是每個月底都要這樣結(jié)轉(zhuǎn)？

宋生老師 解答

2018-07-25 10:09

你好！是的。就是這樣。

郭 追問

2018-07-25 10:22

如果進項比銷項多了，就不用結(jié)轉(zhuǎn)？還有應交稅金-應交增值稅-已交稅金和轉(zhuǎn)出多交增值稅一般都不會涉及到？

宋生老師 解答

2018-07-25 10:24

你好！是的。就是這個意思