鄒老師 解答

2018-07-23 15:08

你好 借；利潤分配——未分配利潤  應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸；銀行存款等科目

價(jià)值觀 追問

2018-07-23 15:11

老師，如果按這個(gè)分錄進(jìn)去，我2018年年度匯繳時(shí)不用管這個(gè)分錄，還是哪里需要調(diào)增調(diào)減?

鄒老師 解答

2018-07-23 15:11

你好，18年需要考慮這個(gè)費(fèi)用對(duì)所得稅匯算清繳影響的

價(jià)值觀 追問

2018-07-23 16:08

需要這么調(diào)呢

鄒老師 解答

2018-07-23 16:08

你好，在18年做17年匯算清繳的時(shí)候，在費(fèi)用上面增加這個(gè)費(fèi)用發(fā)生金額填寫

價(jià)值觀 追問

2018-07-23 16:10

老師，2017年年度匯繳已做了?，F(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，那我2019年做2018年的年度匯繳清算需要調(diào)減費(fèi)用嗎

鄒老師 解答

2018-07-23 16:12

你好，2019年做18年匯算清繳不得調(diào)減這個(gè)費(fèi)用的

價(jià)值觀 追問

2018-07-23 16:27

那這個(gè)費(fèi)用是不是不能算2018年，2017年也定了，沒有進(jìn)這筆費(fèi)用。等于入賬為查賬和報(bào)銷，但不得稅前扣除的意思嗎

鄒老師 解答

2018-07-23 16:28

你好，是的，不能計(jì)入18年，因?yàn)樵?8年是通過以前年度損益調(diào)整，不影響18年損益的