我們學(xué)剛商貿(mào)公司上個月進(jìn)項抵扣了，然后開票沒開完，導(dǎo)致進(jìn)項大于銷項，那么我這個月報稅的時候，是直接不用交稅，把多的那部分做為留抵稅額留到七月抵扣銷項更好呢，還是把還沒有開完票的那部分銷售收入，做未開票收入，然后正常交稅。這兩種方法，那種更好一點呢？

答： 您好！首先，你得看下，那些還沒開完的銷項發(fā)票，在以后月份里需不需要開具出來給你的客戶，如果需要，就做本月的留抵稅額，下月抵扣，如果不需要開具出發(fā)票，就在本月做無票收入，申報進(jìn)系統(tǒng)，本月抵扣。

上期留抵稅額是2323.97，假如可以抵扣進(jìn)項稅額是16800元。假如上個月開了銷項票是4萬，那這個月的進(jìn)項票要開多少呢。然后要開多少還要留一些交稅呢

答： 建議本月進(jìn)項稅額就不抵扣了，4萬我不清楚是稅率是多少？比如如果是10%，銷項稅額三千多，這樣不抵扣進(jìn)項，本月繳納一千多塊錢。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師您好！我想問一下，我們公司2020年2月之后沒有開票沒有業(yè)績，這個月想開票專管員說我們交的稅負(fù)不夠，要把之前開的641萬發(fā)票按1%的稅負(fù)繳納去稅務(wù)大廳補(bǔ)繳，叫我們要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，之前有那么多進(jìn)項抵扣了銷項導(dǎo)致沒有交稅，像這樣的情況我可以直接更正2021年10月報表嗎？2021年10月沒有開發(fā)票也就沒有銷售額，進(jìn)項轉(zhuǎn)出然后去繳稅這樣可以嗎？還是一定要有銷售額在對應(yīng)的報表里更正

答： 你好，一般是不需要更正之前報表的。這個月做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出也可以。