老師，你好，3月份銷售額不超10萬，附加稅四項都交了，多交的那三項去稅局做了留抵，可以下期用，然后四月份開票超10萬了，把那個錢去稅局抵了，還交了一部分，這個分錄怎么做啊

答： 你好，3月份你計提附加稅了嗎

退還期末留抵稅額以及附加稅，怎么做分錄？

答： 上期留底不影響會計分錄,只是月末結(jié)轉(zhuǎn)應交稅費時會有兩種結(jié)果.首先要計算是否需要交稅,先要查看明細賬上的銷項稅、進項稅和留底數(shù).用本月銷項稅-本月進項稅-上期留底進項稅=本期應交增值稅.計算結(jié)果會有兩種情況: 第一,如果得數(shù)為負數(shù)時就不用交稅,繼續(xù)做為下一個月的留底稅額. 第二,如果得數(shù)為正數(shù)時,就要交稅,月末需做轉(zhuǎn)出應交增值稅分錄:即, 借:應交稅費--應交增值稅 貸:應交稅費--未交增值稅 到下個月做交稅分錄即可.

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師您好，用進項留抵稅額抵減的增值稅及附加稅怎么做分錄，我賬上沒做分錄（因沒有用現(xiàn)金或銀行支付）但申報利潤表時，有用留抵稅額抵減的附加稅的金額，導致賬上利潤大于稅務上的利潤。

答： 你好，你的進項留蝶沒有做嗎？那你的銷項和進項都有余額是不是？