
以前進(jìn)項(xiàng)票沒實(shí)際到就直接在平臺(tái)上全認(rèn)證了。現(xiàn)在有些費(fèi)用票員工一直沒報(bào)銷,什么期限如果一直沒做賬的話。對(duì)于這些之前已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)票我要怎么轉(zhuǎn)出?怎么做分錄?當(dāng)時(shí)就抵扣了,也沒做賬
答: 已認(rèn)證未入賬未申報(bào),現(xiàn)在已經(jīng)不能抵扣了,如果員工后面報(bào)賬,則含稅額計(jì)入費(fèi)用,如果員工一直不報(bào)賬,也就不管了。
以前進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有到,我就認(rèn)證了,然后正常到票了我就做到待抵扣進(jìn)項(xiàng),然后結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅,沒到票的那部分我認(rèn)證了,又結(jié)轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅了,所以我的待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅一直有這個(gè)余額,現(xiàn)在因?yàn)檫@個(gè)票一直沒到,沒人做報(bào)銷沒做賬,所以我現(xiàn)在要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,我可以直接把這部分的進(jìn)項(xiàng)做轉(zhuǎn)出處理吧?那我的分錄要是直接借管理費(fèi)用待應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎?那這樣的話,我的待抵扣余額豈不是會(huì)一直都在,因?yàn)槿绻凶鲑~的話,都是先借什么費(fèi)用借貸抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的,因?yàn)闆]有到票沒做賬,所以這個(gè)余額我要怎么處理,再來可以直接這樣做轉(zhuǎn)出把?
答: 你好,未認(rèn)證的情況下,是在待抵扣進(jìn)項(xiàng)核算,如果認(rèn)證了當(dāng)期就在進(jìn)項(xiàng)核算,如果未抵扣填寫申報(bào)表后就自動(dòng)轉(zhuǎn)入留抵稅額了。 現(xiàn)在這種情況建議你催下相關(guān)報(bào)銷人。如果不能拿來報(bào)銷的話再進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理。 處理時(shí)先從待抵扣進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng),然后再進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,去年11月收到通行電子發(fā)票已經(jīng)全部做了費(fèi)用,也沒有抵扣進(jìn)項(xiàng),在進(jìn)項(xiàng)稅抵扣平臺(tái)一直沒有認(rèn)證,現(xiàn)在想認(rèn)證,應(yīng)該怎么處理和做賬?
答: 您好 請(qǐng)問去年分錄怎么寫的

