七仔 追問(wèn)

2025-10-27 10:01

那增值稅是按季度的值還是按累計(jì)的？

文文老師 解答

2025-10-27 10:02

增值稅是按季度的值

七仔 追問(wèn)

2025-10-27 10:09

第一季度：期權(quán)收益309499.93元
第二季度：期權(quán)虧損1797898.42元
第三季度：期權(quán)收益2617726.38元
如果第一季度繳了，那二季度虧了，第三季度是不是可以彌補(bǔ)第二季度的？

文文老師 解答

2025-10-27 10:11

第三季度 可以彌補(bǔ)第二季度的

七仔 追問(wèn)

2025-10-27 10:12

那是要在服務(wù)那一欄填寫(xiě)，是嗎？

文文老師 解答

2025-10-27 10:13

要在服務(wù)那一欄填寫(xiě)

七仔 追問(wèn)

2025-10-27 10:14

非保本收益：無(wú)本金保障，持有期間收益免稅，僅轉(zhuǎn)讓價(jià)差需繳稅（如香草期權(quán)）
老師，我們是無(wú)本金保障的，這個(gè)是免繳增值稅吧

文文老師 解答

2025-10-27 10:16

期權(quán)不是從銀行購(gòu)買(mǎi)的吧

七仔 追問(wèn)

2025-10-27 10:17

不是，是在券商（如銀河、廣發(fā)）

文文老師 解答

2025-10-27 10:17

那就要申報(bào)繳納增值稅。

七仔 追問(wèn)

2025-10-27 10:22

那我是在服務(wù)那一欄申報(bào)嗎？

文文老師 解答

2025-10-27 10:24

是在服務(wù)那一欄申報(bào)

七仔 追問(wèn)

2025-10-27 10:36

那做賬要咋做？我第一季度沒(méi)有做

文文老師 解答

2025-10-27 10:37

購(gòu)買(mǎi)期權(quán)是怎么做的分錄

七仔 追問(wèn)

2025-10-27 10:39

借：衍生工具  貸：銀行存款  有收益 借：投資收益  銀行存款  貸：衍生工具

文文老師 解答

2025-10-27 10:39

借：投資收益 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

七仔 追問(wèn)

2025-10-27 10:41

那我一季度沒(méi)做，直接在9月份一起做嗎？摘要寫(xiě)啥呀

七仔 追問(wèn)

2025-10-27 10:43

這個(gè)收益算銷(xiāo)售額嗎？我第一季度直接按收益309499.93申報(bào)嗎？

文文老師 解答

2025-10-27 10:43

期權(quán)收益計(jì)提增值稅  直接在9月份一起做