鄒老師 解答

2018-07-04 09:53

你好，在主表的應(yīng)納稅額減征額填寫

Zzz7 追問

2018-07-04 10:00

老師 請問這個余額表合理么 轉(zhuǎn)出未交增值稅期末是應(yīng)該有余額的么 請問代表什么意思呢

鄒老師 解答

2018-07-04 10:01

你好，會有余額，代表應(yīng)交未交的增值稅

Zzz7 追問

2018-07-04 10:04

老師 我們之前有760元的金稅盤錢  還有49.1的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出  之前都有留抵沒有繳納過增值稅  這個月需要交納增值稅 請問我這么做對么 然后我的余額表是這樣的

鄒老師 解答

2018-07-04 10:40

你好，只需要根據(jù)增值稅應(yīng)納稅額做這個分錄 
期末結(jié)轉(zhuǎn)  借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅