646383391 追問

2018-06-28 17:44

是的，4月份我們做了進項稅額轉(zhuǎn)出，5月份這些我們又抵扣了，2個月的賬分別要怎么處理

江老師 解答

2018-06-28 17:48

4月份做進項稅轉(zhuǎn)出， 5月為什么又抵扣呢？

646383391 追問

2018-06-28 17:54

發(fā)票沒有問題呀，對方處理了，我們也可以抵扣了

江老師 解答

2018-06-28 17:58

一、四月份的賬務(wù)處理
借：庫存商品   正數(shù)
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng) 交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）  正數(shù)
二、五月份的賬務(wù)處理
借：庫存商品
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）
貸：應(yīng)付賬款

646383391 追問

2018-06-28 18:01

哦，這個 借：庫存商品
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）
貸：應(yīng)付賬款              會不會存在，做了兩次，因為2016年12月份的時候 做了同樣的分錄

646383391 追問

2018-06-28 18:03

應(yīng)付賬款 會不會不平

江老師 解答

2018-06-28 22:41

如果做了兩次，肯定是紅字發(fā)票需要做沖銷應(yīng)付賬款
一、四月份的賬務(wù)處理
借：庫存商品    負數(shù) 
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng) 交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出） 正數(shù)
貸：應(yīng)付賬款   負數(shù)