蒲公英 追問

2025-08-08 14:26

我最終也把以前年度損益結轉到利潤分配-未分配利潤了的，導出余額表，借方和貸方科目都一樣，余額為0

劉艷紅老師 解答

2025-08-08 14:27

差的是這個金額，是正常的

蒲公英 追問

2025-08-08 14:46

重點檢查“利潤總額”的計算公式：

標準公式應為： 利潤總額 = 營業(yè)利潤 + 營業(yè)外收入 - 營業(yè)外支出

錯誤公式可能是： 利潤總額 = 營業(yè)利潤 + 投資收益 + 補貼收入 + 營業(yè)外收入 - 營業(yè)外支出 + 以前年度損益調整 (或類似包含以前年度損益調整的公式)。老師，我把做賬軟件中的公式改了，原來是錯誤的，改成正確的了

劉艷紅老師 解答

2025-08-08 14:49

利潤總額 = 營業(yè)利潤 + 投資收益 + 補貼收入 + 營業(yè)外收入 - 營業(yè)外支出 + 以前年度損益調整 (，這個公司是對的

劉艷紅老師 解答

2025-08-08 14:49

你調了賬，會有這個差額的

劉艷紅老師 解答

2025-08-08 14:49

你調了賬，會有這個差額的

蒲公英 追問

2025-08-08 14:58

那么我打印出來的利潤表上的本月凈利潤不是多了嗎，又要多交企業(yè)所得稅

劉艷紅老師 解答

2025-08-08 14:59

這個不影響本月的凈利潤，他調的是未分配

劉艷紅老師 解答

2025-08-08 15:00

你把這筆去掉試下，不會影響的

蒲公英 追問

2025-08-08 15:02

但是財務軟件中的財務報表就加以前年度損益調整這個，凈利潤加上了，現(xiàn)在我把這個公式改了就對了
，還想問下老師，資產(chǎn)負債表上會有哪些變化，我總共補繳了企業(yè)17948.46元

劉艷紅老師 解答

2025-08-08 15:09

這個會影響未分配利潤和銀行存款

蒲公英 追問

2025-08-08 15:20

我驗算了一下，資產(chǎn)負債表上7月期末的未分配利潤-6月的期末未分配利潤的差額剛好比利潤表上的7月本月凈利潤多了補繳的金額。

蒲公英 追問

2025-08-08 15:24

利潤表中的利潤總額計算公式為：利潤總額=營業(yè)利潤+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出。
其中：營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本-營業(yè)稅金及附加-銷售費用-管理費用-財務費用-資產(chǎn)減值損失+公允價值變動收益（或-公允價值變動損失）+投資收益（或-投資損失）；營業(yè)收入=主營業(yè)務收入+其他業(yè)務收入
老師，我這邊的系統(tǒng)中利潤表上的公式是利潤總額 = 營業(yè)利潤 + 投資收益 + 補貼收入 + 營業(yè)外收入 - 營業(yè)外支出 + 以前年度損益調整 ，那我在想，是不是財務軟件中營業(yè)利潤的公式設置錯了

劉艷紅老師 解答

2025-08-08 15:27

以前年度損益調整這個最終轉到未分配利潤里面了，不會在這上面

蒲公英 追問

2025-08-08 15:32

好的感謝老師的耐心回答，不影響利潤表的，只會影響資產(chǎn)負債表。

劉艷紅老師 解答

2025-08-08 15:38

好的，好的，找到原因就好