公司是23年7月份成立，從23年8月開始做賬的，一開始注冊資金1000萬，有兩個公司作為股東，A公司40%，B公司60%，23年10月分別收到A公司20萬實(shí)收資本，B公司30萬實(shí)收資本。24年7月，A公司提出退股，核算退還投資款13萬左右，實(shí)際退款13萬，余3768.21元沒退，掛在其他應(yīng)付款-A公司了，現(xiàn)在公司要注銷，這筆怎么平賬啊

郭老師

職稱：初級會計師

2025-08-07 13:17

不需要支付的借其他應(yīng)付款a
貸營業(yè)外收入

 追問

2025-08-07 13:19

23年10月，開票84800元（含稅），2024年3月開票8480元（含稅），總共就開了這兩張發(fā)票，是同一個客戶，總共回款16960元，目前應(yīng)收賬款余額76320元。這筆款大概率收不回來了，這兩筆收入對應(yīng)的采購，應(yīng)付賬款余額78924.8元，是同一個供應(yīng)商為股東之一A公司。當(dāng)時A公司退股的時候約定，如果應(yīng)收賬款回不來，這筆應(yīng)付也就不付了，現(xiàn)在注銷怎么賬務(wù)處理

郭老師解答

2025-08-07 13:21

借應(yīng)付賬款

貸應(yīng)收賬款

差額做營業(yè)外收入

 追問

2025-08-07 13:23

股東之一B公司，從公司借款，掛在其他應(yīng)收款的，余額為20萬，也收不回來了，是不是做營業(yè)外支出，還是怎么處理

郭老師解答

2025-08-07 13:26

有收到投資款的嗎
沒有的話營業(yè)外支出
匯算清繳調(diào)增

精選問題

你好，我在國家稅務(wù)總局電子稅務(wù)局上開了一張專票，問

你好，新開具的發(fā)票數(shù)據(jù)同步到全量發(fā)票查詢中需要一定時間，尤其是在批量開具或高峰期可能延遲更久。建議等待24-48小時后再次查詢。答
我看不懂前任會計的賬務(wù)，她每月未交增值稅和實(shí)際問

?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等答
老師，我們是外貿(mào)公司，有運(yùn)費(fèi)和代理報關(guān)費(fèi)用，這個費(fèi) 問

那個計入銷售費(fèi)用就行答
老師，請問有沒有搞定應(yīng)收應(yīng)付功能強(qiáng)大一點(diǎn)的表格問

你好，這個得具體根據(jù)要求設(shè)計表單答
老師，你好！公司為小規(guī)模，2024年第一季預(yù)繳了企業(yè)所問

可以更正 2024 年第一季企業(yè)所得稅表。因項目 A 是跨期項目（3-10 月），第一季收的 40 萬若不符全額確認(rèn)收入條件，更正表可調(diào)整收入額、糾正預(yù)繳偏差，帶合同等資料去主管稅局申請，多繳的 8500 元可在匯算清繳時一并申請退稅或抵后期稅款。答

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老師，你好！公司為小規(guī)模，2024年第一季預(yù)繳了企業(yè)所問

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親愛的學(xué)員你好，我是來自會計學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請問有什么可以幫助你的嗎？

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老師，我們是外貿(mào)公司，有運(yùn)費(fèi)和代理報關(guān)費(fèi)用，這個費(fèi) 問

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