秋 追問

2018-06-21 11:22

保證金等到客戶不租商鋪的時候才會退?？赡芤粌赡?。那掛在賬上會不會太久？就掛在收取定金的分錄上嗎？

辜老師 解答

2018-06-21 11:25

保證金是可以一致掛賬的，那你這9000都可以一致掛賬，確認(rèn)收入的時候，直接確認(rèn)他們的應(yīng)收賬款，不要沖減保證金

秋 追問

2018-06-21 11:27

那確認(rèn)收入的時候就是。借：主營業(yè)務(wù)收入-王xx。借：應(yīng)交稅費。貸。其他應(yīng)付款-王xx7000。剩的2000一直留在收取定金的分錄中？

辜老師 解答

2018-06-21 11:28

你定金就是9000，未來是要全額退回的，你確認(rèn)收入的時候，可以借：應(yīng)收賬款   貸：主營業(yè)務(wù)收入-王xx  應(yīng)交稅費，收入的確認(rèn)是在貸方

秋 追問

2018-06-21 11:31

那。其他應(yīng)付款的7000怎么沖銷

辜老師 解答

2018-06-21 11:32

你未來退還給客戶的時候，借：其他應(yīng)付款  貸：銀行存款

秋 追問

2018-06-21 11:35

不是不是。客戶交的9000。其中7000是租金。2000是保證金。

辜老師 解答

2018-06-21 11:39

那你7000進賬的時候，就不能放在其他應(yīng)付里面了，你要放在預(yù)收賬款里面，然后確認(rèn)收入的時候，可以借：預(yù)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入-王xx 應(yīng)交稅費

秋 追問

2018-06-21 11:41

是以定金進賬的。當(dāng)時沒確定具體租金是多少。而且隨時可能退還的。

辜老師 解答

2018-06-21 11:42

那只直接確認(rèn)收入的時候，先把其他應(yīng)付下7000，借：其他應(yīng)付款 貸：主營業(yè)務(wù)收入-王xx 應(yīng)交稅費，剩余2000等到期的時候，退回給他們就是了

秋 追問

2018-06-21 11:43

掛帳一兩年會不會太久？

辜老師 解答

2018-06-21 11:43

不會的，保證金都是這樣掛賬的